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南京埃斯顿自动化股份有限公司外汇套期保值业务管理制度

南京埃斯顿自动化股份有限公司

外汇套期保值业务管理制度

（2025年4月）

第一章总则

第一条为规范南京埃斯顿自动化股份有限公司（以下简称“公司”）外汇

套期保值业务，加强对外汇套期保值业务的管理，防范汇率波动风险，根据《中

华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》《公司章

程》等有关规定，结合公司具体实际，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及下属全资子公司、控股子公司的外汇套期保值

业务。

第三条本制度所称外汇套期保值业务是以正常的生产经营为基础，在银行

等金融机构办理的规避和防范汇率风险为目的的外汇套期保值业务，包括远期结

售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权及其他外汇衍生交易业务。

第二章业务基本原则

第四条公司进行外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，以

防控汇率风险为目的，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期

保值为手段，不得进行单纯以盈利为目的的外汇交易。

第五条公司进行外汇套期保值业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民

银行批准或其所在地金融监督管理机构批准、具有外汇套期保值业务经营资格的

金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

第六条公司外汇套期保值业务实行集中统一管理和操作，由资金部负责办

理日常外汇套期保值业务方案的审批及外汇套期保值业务相关合同的签署。未经

审批同意，下属全资子公司、控股子公司不得操作外汇套期保值业务。

第七条公司进行外汇套期保值业务应当基于外汇收支预测，外汇套期保值

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业务的金额、交割期间需与公司预测的外汇收支时间相匹配。

第八条公司进行外汇套期保值业务应当以公司及下属子公司的名义设立外

汇套期保值业务的交易账户，不得使用他人账户进行外汇套期保值业务操作。

第九条公司应具有与外汇套期保值业务交割相匹配的自有或自筹资金，不

得使用募集资金直接或间接进行外汇套期保值交易，且严格按照董事会或股东大

会审议批准的外汇套期保值业务交易额度进行，不得影响公司正常生产经营。

第三章审批权限

第十条公司从事外汇套期保值业务，应当编制可行性分析报告并提交董事

会审议，属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：

（一）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价

值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同）占公

司最近一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过五百万元人民币；

（二）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的

50%以上，且绝对金额超过五千万元人民币；

（三）公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易。

第十一条公司因交易频次和时效要求等原因难以对每笔外汇套期保值业

务履行审议程序和披露义务的，可以对未来十二个月内外汇套期保值业务的范围、

额度及期限等进行合理预计并审议。相关额度的使用期限不应超过十二个月，期

限内任一时点的金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不应超过已审

议额度。

第四章业务管理及内部操作流程

第十二条日常执行与管理

（一）资金部是外汇套期保值业务的经办部门，负责管理外汇敞口、评

估与分析风险、研究与制定方案、修订套期保值相关制度、业务操作及日常

联系与管理。

（二）业务部门根据