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从营运管理角度出发的企业资金管控策略研究

目录

一、内容简述4

1.1研究景与意义4

1.2国内外研究现状7

1.3研究内容与方法7

1.4研究框架与创新点8

二、企业营运管理与资金管控概述10

2.1企业营运管理内涵与特征11

2.1.1营运管理的定义13

2.1.2营运管理的目标15

2.1.3营运管理的内容17

2.2企业资金管控内涵与特征18

2.2.1资金管控的定义19

2.2.2资金管控的目标20

2.2.3资金管控的内容21

2.3营运管理与资金管控的关系24

三、企业营运管理中的资金流动分析25

3.1营运资金的概念与构成26

3.1.1营运资金的定义27

3.1.2营运资金的构成要素29

3.2营运资金循环与周转31

3.2.1营运资金循环的过程32

3.2.2营运资金周转的效率分析33

3.3主要营运环节的资金管理34

3.3.1采购环节的资金管理35

3.3.2生产环节的资金管理36

3.3.3销售环节的资金管理39

四、基于营运管理的企业资金管控策略42

4.1资金预算管理策略43

4.1.1资金预算的编制方法44

4.1.2资金预算的执行与控制45

4.2现金流管理策略47

4.2.1现金流预测与分析51

4.2.2现金流优化与风险控制53

4.3应收账款管理策略54

4.3.1信用政策与信用评估56

4.3.2收账管理与催收策略57

4.4存货管理策略58

4.4.1存货控制方法60

4.4.2存货成本管理61

4.5投资管理策略62

4.5.1投资项目的资金来源64

4.5.2投资项目的风险评估65

4.6融资管理策略67

4.6.1融资渠道的选择68

4.6.2融资成本的控制70

五、企业资金管控体系构建71

5.1资金管控体系的框架设计73

5.1.1资金管控体系的层级结构74

5.1.2资金管控体系的运行机制76

5.2资金管控制度的建立与完善78

5.2.1资金授权管理制度80

5.2.2资金审批管理制度81

5.2.3资金监控管理制度82

5.3资金管控信息系统的建设与应用83

5.3.1资金管控信息系统的功能需求85

5.3.2资金管控信息系统的实施效果86

六、案例分析88

6.1案例选择与分析方法89

6.2案例企业概况与营运管理分析90

6.3案例企业资金管控现状分析92

6.4案例企业资金管控存在的问题93

6.5提升案例企业资金管控水平的建议94

七、结论与展望96

7.1研究结论97

7.2研究不足与展望97

一、内容简述

（一）引言

随着市场竞争的日益激烈，企业资金管控的重要性愈发凸显。本文将从营运管理角

度出发，深入探讨企业资金管控策略的相关问题。

（二）企业资金管控概述

资金管控涉及企业资金的筹集、投放、使用和回收等各个环节。有效的资金管控能

够降低企业运营成本，优化资源配置，提高企业竞争力。

（三）营运管理与企业资金管控的关系

营运管理关注企业日常经营活动的效率和效果，而资金管控则是营运管理的重要手

段之一。通过有效的资金管控，营运管理能够更加高效地实现企业目标。

（四）企业资金管控策略的研究方法

本文采用文献研究、案例分析和实地调研等方法，对企业资金管控策略进行系统研

究。

（五）论文结构安排

本论文共分为五个部分：第一部分为引言；第二部分为企业资金管控概述；第三部

分为营运管理与企业资金管控的关系；第四部分为企业资金管控策略的具体内容；第五

部分为结论与建议。

（六）创新点与不足

本文在分析企业资金管控策略时，注重理论与实践相结合，提出了一些具有创新性

的观点。同时由于研究时间和资源的限制，本文可能存在一些不足之处。

（七）结论

通过对企业资金管控策略的研究，本文旨在为企业提供一套科学、有效的资金管控

方法，以助力企业在激烈的市场竞争中脱颖而出。

1.1研究景与意义