单据流程cwb001反馈.pdfVIP

一、单据整理流程

流程名称：单据整理流程流程编号：CWB001

业务主管部门：财务部业务参与部门：财务部

流程制作人员：最后更新时间：2017年8月7日

单据整理流程

出纳财务

开始

申

请

①开具

阶申请②审核

段

申请

单

否

业

务是

办

理箭头？

阶③出纳去银行开具

段、打印银行回应的账务

单处理

、银行回单

结束

作业编号作业名称作业说明及操作要点辅助表单及资料

开具申请

①开具申请出纳开具申请

表

财务根据业务原始资料进行审核，审核通

过出纳去银行开票。如果出现无法查明的差开具申请

②审核

异，要说明具体情况，提出处理意见。如果财务表

经理审核未通过的要求出纳从新申请。

1.开票则由出纳到银行开票；

2.申请表需盖预留印鉴；

3.接收票据的要及时验收票据的真实性、有效

③、银行回单性；票据登记簿

4.登记票据备查簿：登记的票据时间、金额及收

款人要明确。

5.拿银行回单。批注[z1]:谁接收票据并登记？谁拿回单？

根据收到、银行回单业务做相应

④相应的账务处理、银行回单

的账务处理。

应该是作业标准

二、单据整理流程

单据整理流程

出纳