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商用车生产制造项目

经营分析报告

第一章项目总体情况说明

一、经营环境分析

商用车（CommercialVehicle），是指在设计和技术特征上是用于

运送人员和货物的汽车。商用车包含了所有的载货汽车9座以上的客

车。

商用车通常可以划分为客车和货车两大类。其中，货车是一种主

要为载运货物而设计和装备的商用车辆。其根据用途的不同可分为自

卸车和牵引车，自卸车主要用于煤矿、工矿厂区建设；牵引车则主要

用于长途物流货运。客车，是指在设计和技术特性上用于载运众多的

乘客及其随身行李的汽车。客车的分类常常根据车身长度、座位数量

多少进行更为细致的划分，分为大、中、轻型客车的标准。

相对于航空、铁路、水运等其他运输方式，公路运输具有可以实

现门到门、性价比较高等优势。截止2016年末中国公路总里程为469.63

万公里，比2015年增加2.6%；公路密度48.92公里/百平方公里，比2015

年增加1.24公里/百平方公里。2016年中国公路货运量达334.13亿吨，

比2015年增长6.1%，货物周转量达61080.10亿吨公里，比2015年增长5.

4%。中国公路运输量的不断上升，促进了对商用车的需求。

从2012年至2017年，中国商用车的产量整体上呈现递增的趋势，

由2012年的374.81万辆增至2017年的420.87万辆，五年间，产量增长了

50万辆，但是增幅有较为明显的波动，2012年产量下降了4.72%后，20

13年立即增长了7.56%，紧随着2014年、2015年经历了两年5%以上的

大幅下降，2016年、2017年又大幅上涨，尤其是2017年的同比增长率

高达13.81%。

在2013年，轨道交通、房地产、旧城改造、城市化等的投资拉动

了对商用车特别是重型卡车的需求，但由于国IV标准推迟到2014年实

施，导致2013年车企在加班加点生产国Ⅲ车，以库存车的形式压向市

场，再加上2014年开始，中国政府陆续出台的商用车辆的限制措施，

造成了2014、2015连续两年产量的下滑。近两年随着中国政府发布鼓

励商用车行业发展的政策和货运量的增加，货运车辆的需求市场逐步

增长，商用车产量再次增长至高点。

从政策上看，商用车市场变化受政策影响颇深。如2014-

2015年中国政府发布了一些对商用车的限制政策导致了商用车产量的

下滑，2016年以来中国政府对商用车行业实施了补贴政策，在一定程

度上拉动了商用车产量。而收费公路对通行车辆实施按实载收费时，

轻型货车销量增长；排放标准升级时，企业技术革新加快，促进新能

源商用车销量增长。

二、项目情况说明

为了积极响应某某工业园区关于促进商用车产业发展的政策要求，xxx

有限责任公司通过科学调研、合理布局，计划在某某工业园区新建“商用车

项目”；预计总用地面积33176.58平方米（折合约49.74亩），其中：净用地

面积33176.58平方米；项目规划总建筑面积45120.15平方米，计容建筑面积

45120.15平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数71.37%，建筑容

积率1.36，建设区域绿化覆盖率6.79%，固定资产投资强度177.69万元/亩。

根据谨慎财务测算，项目总投资10829.88万元，其中：固定资产投资88

38.30万元，占项目总投资的81.61%；流动资金1991.58万元，占项目总投资

的18.39%。在固定资产投资中建筑工程投资3299.79万元，占项目总投资的

30.47%；设备购置费4037.17万元，占项目总投资的37.28%；其它投资费用

1501.34万元，占项目总投资的13.86%。

项目建成投入正常运营后主要生产商用车产品，根据谨慎财务测算，

预期达纲年营业收入17962.00万元，总成本费用13590.19万元，税金及附加

205.07万元，利润总额4371.81万元，利税总额5179.89万元，税后净利润327

8.86万元，达纲年纳税总额1901.03万元；达纲年投资利润率40.37%，投资

利税率47.83%，投资回报率30.28%，全部投资回收期4.80年，提供就业职

位356个，达纲年综合节能量37.59吨标准煤/年，项目总节能率27.88%，具

有显著的经济效益、社会