金融监管学第二章.pptVIP

第二章金融监管系统;第一节金融监管的目标;20世纪30年代到70年年代，严格的金融监管实现了金融稳定，但是也压抑了金融机构开展和导致金融效率下降，使国家开始重新审视金融监管的目标，提高金融效率的问题得到重视。

21世纪以来，金融监管目标开始注重金融体系平安和金融效率的平衡。;二、主要国家的金融监管目标

《美国联邦储藏法》：

维持公众对一个平安、完善和稳定的银行系统的信心；建立有效率和有竞争的银行系统效劳；保护消费者的利益；允许银行体系适应经济的变化而变化。

《日本国普通银行法》：

金融监管是以银行业务的公正性为前提，维护信用确保存款人的权益，谋求金融活动的顺利进行，为银行业务的健全运营和国民经济的开展为目的。;《中华人民共和国银行业监督管理法》：

为了加强对银行业的监督管理，标准监督管理行为，防范和化解银行业风险，保护存款人和其他客户的合法权益，促进银行业健康开展。;二、金融监管制度的一般目标;金融监管的本钱-收益分析;第二节金融监管的原那么;第三节金融监管的工具;金融监管规那么体系主要由法律、行政法规、部门规章、标准性文件四个层次构成。

法律、行政法规是根底和主干；

部门规章和标准性文件构成了实际监管工作中的依据和准绳。;二、金融监管的经济工具

根本内容：金融监管的经济工具是通过经济利益影响金融机构的经营行为，当某种经营活动对经营有利能够获得较高的利润时，经营者的积极性被调动，会投入较多的物力、财力和人力。金融机构在开展金融业务活动时，也表现为同样的规律。

局限性：经济工具在金融宏观管理中的积极作用是被肯定的，因此，各国在管理中经常采用的是经济工具。但也有缺乏之处，对经济和金融领域的突发性事件不能及时治理，当出现较大的经济金融波动时作用缓慢。;三、金融监管的行政工具

根本内容：金融监管的行政工具是由金融监管部门通过发布文件、临时通知等命令形式，要求所有金融机构必须在文件有效期内无条件执行的管理方式。行政工具具有强制性特征，一旦发布被监管部门必须照章行事。

局限性：行政工具在金融监管中的作用不能无视，但有很大的局限性。行政工具监管局部性情况较多，考虑全局性情况不够。过多采用行政工具会削弱甚至扭曲经济工具的作用。;四、金融监管工具的配合

法律工具是金融活动标准化和有序化的根底，能够在制度上保证金融体系的稳定。

经济工具是金融监管的重心，是金融活动有机化和协调化的主要工具，能够保证各种金融实体利益在不受强行管制的环境中公平竞争。

行政工具是金融监管的必要补充，是金融减少较大波动的辅助，有助于治理金融市场的特殊问题，使金融监管工作更加完善。

在金融监管中，单一的工具难以到达理想的效果，需多种工具并举，在不同的时期针对各种的情况有些侧重，金融监管的绩效才比较理想。;第四节金融监管的体系;二、行业自律机构的监管

金融自律管理的监管途径，主要是通过金融同业成员相互之间的信息交流与磋商，利用共享的财务资料与管理经验等揭示经营中可能存在的风险，加以防范。金融行业成员尽管会对各自涉及的商业机密资料予以保密，但是，鉴于行业共同利益的需要，能够实现较好的真实信息交流。;三、中介机构的监督

中介机构〔审计事务所、会计师事务所、律师事务所和外部评级机构等〕监督在金融监管中发挥三个方面职能：〔1〕信息鉴证；〔2〕法定审计；〔3〕监管审计。

金融监管当局可借助中介机构审计、核实金融机构的财务会计报表及相关数据，对金融机构实施现场检查，对金融机构进行外部评级，提高金融信息披露的客观性和权威性，强化市场约束。;四、社会舆论的监管

社会舆论监督体系是金融监管的重要组成局部，通过建立举报制度和查处程序形成社会监督威慑力，催促各金融机构依法经营；通过宣传等媒介向金融监管当局传递金融机构经营中出现问题的信息，对于及时发行问题和惩罚金融违规现象，具有不开替代的积极作用。;第五节金融监管的途径;〔二〕非现场检查监管的分类

合规性检查监管：通过对银行财务报表和资料的分析，检查各项指标是否符合监管当局制定的审慎政策规定。

风险性检查监管：是通过对资料数据进行比照分析、趋势分析或者计量模型分析，评估金融机构的风险状况，预测金融机构的开展趋势。

〔三〕非现场检查监管资料的来源

非现场检查监管的资料来源主要是商业银行的各种报表和报告，一般有月报、季报、半年报和年报等。;二、现场检查监管

〔一〕现场检查监管的内涵及意义

现场检查监管是由金融监管当局指员进入金融机构，通过查阅各类财务报表、文件档案、原始凭证和规章制度等资料，核实、检查和评价金融机构报表的真实性和准确性，以及金融机构的经营状况、风险管理和内部控制的完善性。

通过现场检查，有助于全面深入了解金融机构的经营和风险状况，对合法经营和风险状