2025年-2025年中级银行从业资格之中级风险管理真题精选（a卷）附答案详解.docxVIP

2025年-2025年中级银行从业资格之中级风险管理真题精选

第一部分单选题(50题)

1、关于市值重估，下列说法正确的是（）。

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每月至少重估一次价值

B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值

C.商业银行进行市值重估的方法是盯市

D.盯模是指以某一个市场变量作为计值基础.推算出或计算出交易头寸的价值

【答案】：D

【解析】本题主要考查对市值重估相关知识的理解。A项：商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值，而不是每月至少重估一次价值，该项错误。B项：商业银行在进行市值重估时，应尽可能按照市场价格计值，而不是按照模型确定的价值计值，只有在缺乏可用于市值重估的市场价格时，才可以考虑采用模型等其他方法，该项错误。C项：商业银行进行市值重估的方法包括盯市和盯模两种，并非只有盯市一种方法，该项错误。D项：盯模是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值，该项正确。综上，答案选D。

2、资产分类监管标准的优点是（），缺点是（）。

A.不直接面向风险管理；可操作性相对较弱

B.直接面向风险管理；可操作性相对较弱

C.不直接面向风险管理；可操作性相对较强

D.直接面向风险管理；可操作性相对较强

【答案】：B

【解析】本题考查资产分类监管标准的优缺点。资产分类监管标准直接面向风险管理，这是其优点。直接面向风险管理意味着该标准能够紧密围绕风险的识别、评估和控制等关键环节，更有针对性地对资产进行分类，有助于监管部门和金融机构更好地把握资产的风险状况，从而采取有效的风险防范和应对措施。而其缺点是可操作性相对较弱。可操作性弱可能是因为该标准在实际应用过程中，涉及到较为复杂的风险管理理论和方法，对执行人员的专业知识和技能要求较高；或者在数据获取、指标计算等方面存在一定难度，导致在实际操作中难以准确、高效地实施。综上，资产分类监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对较弱，答案选B。

3、某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件应归于（）类别。

A.内部流程

B.外部事件

C.系统缺陷

D.人员因素

【答案】：B

【解析】本题主要考查操作风险事件的分类。操作风险事件可分为内部流程、外部事件、系统缺陷和人员因素四大类。-**A选项**：内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理，或者没有被严格执行而造成的损失，本题中是财务印章被盗用导致存款被取走，并非内部流程方面的问题，所以A选项错误。-**B选项**：外部事件是指由于外部人员的故意欺诈、骗取或盗用银行资产（资金）及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成负面影响的事件。题干中企业财务印章被盗用，巨额存款被他人取走，属于外部人员的欺诈行为，符合外部事件的定义，所以B选项正确。-**C选项**：系统缺陷是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部/部分服务或业务中断而造成的损失，本题未涉及系统方面的问题，所以C选项错误。-**D选项**：人员因素是指由于内部人员因素操作不当、失职违规、知识技能匮乏、核心雇员流失和违反用工法等造成损失的风险，本题中存款被取走是外部因素导致，并非内部人员的问题，所以D选项错误。综上，答案是B。

4、采用权重法计量信用风险资本时，商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重为（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】采用权重法计量信用风险资本时，对于商业银行持有的其他银行的次级债务工具，其风险权重规定为100％。B选项20％、C选项0％以及D选项50％均不符合相关规定。所以本题正确答案是A。

5、某商业银行信用卡业务(无担保循环的)个人类表内透支余额是50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内风险权重是75％，表外风险转换系数是20％。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是（）亿元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本题可根据信用卡风险加权资产量的计算公式，分别计算表内和表外的风险加权资产量，再将二者相加得到总的信用卡风险加权资产量。###步骤一：计算表内风险加权资产量表内风险加权资产量的计算公式为：表内风险加权资产量=表内透支余额×表内风险权重。已知表内透支余额是\(50\)亿元，表内风险权重是\(75\%\)，将数据代入公式可得：表内风险加权资产量\(=50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（亿元）###步骤二：计算表外风险加权资产量表外风