2025年中级银行从业资格《中级风险管理》预测试题附参考答案详解【夺分金卷】.docxVIP

2025年中级银行从业资格《中级风险管理》预测试题

第一部分单选题(50题)

1、中央银行正在实施紧缩的货币政策，基准利率水平不断提高，从宏观的角度看，在该货币政策的影响下，通常会使（）。

A.潜在借款人的风险水平下降

B.所有企业的违约风险有一定程度的提高

C.借款人承受较低的风险

D.所有企业的履约程度有一定程度的提高

【答案】：B

【解析】中央银行实施紧缩的货币政策且不断提高基准利率水平。货币政策从紧时，市场资金供应减少，企业融资难度增大、成本提高。A项，潜在借款人面临的融资环境变差，风险水平往往会上升而非下降。因为资金获取难度加大，可能导致潜在借款人在后续经营中面临更多不确定性，所以该项错误。B项，在这种货币政策下，所有企业融资成本增加，资金周转压力增大，违约风险会有一定程度的提高，该项正确。C项，借款人受到基准利率提高和资金供应收紧影响，需要承受更高的融资成本和更大的资金压力，意味着承受的风险增大，并非承受较低风险，所以该项错误。D项，由于货币政策收紧，企业经营面临更多困难，资金链可能更紧张，履约程度应是有一定程度的降低而非提高，所以该项错误。综上，正确答案是B。

2、（）是流动性风险管理必不可少的环节。

A.设定限额

B.建立限额体系

C.调整限额

D.建立限额管控流程

【答案】：A

【解析】设定限额是流动性风险管理必不可少的环节。在流动性风险管理中，设定限额能够明确规定各项业务活动在流动性方面的边界和约束，为风险管理提供具体的量化标准。限额是对风险敞口、资金流动等关键指标进行控制的重要手段，通过合理设定限额，可以预先确定风险承受度，避免过度的流动性风险暴露，从而保障金融机构或组织的资金安全和稳健运营。建立限额体系侧重于整体架构的搭建，调整限额是在限额执行过程中根据实际情况的动态优化，建立限额管控流程主要关注的是限额管理的操作程序和规范，它们虽然对于流动性风险管理都很重要，但并非必不可少的核心环节。故本题正确答案选A。

3、当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，即出现（）。

A.资产敏感性缺口

B.净缺口

C.资产缺口

D.负债敏感性缺口

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同缺口概念的理解。A项资产敏感性缺口是指利率敏感性资产大于利率敏感性负债时的缺口状态，与题干中负债和资产的关系表述不相符，所以A项错误。B项净缺口并非一个特定且与本题所述情况对应的专业术语，所以B项错误。C项资产缺口通常是从资产的角度来衡量相关差异，并非指负债大于资产的情况，所以C项错误。D项当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，即出现负债敏感性缺口，该项符合题干描述，所以D项正确。综上，本题答案选D。

4、某公司流动资产合计6000万元，流动负债合计4000万元，存货合计2000万元，则该公司的速动比率为()。

A.1

B.0.6

C.1.5

D.0.5

【答案】：A

【解析】本题可根据速动比率的计算公式来计算该公司的速动比率。速动比率是指企业速动资产与流动负债的比率，用于衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。其计算公式为：速动比率=（流动资产-存货）÷流动负债。已知该公司流动资产合计6000万元，流动负债合计4000万元，存货合计2000万元，将数据代入上述公式可得：速动比率=（6000-2000）÷4000=4000÷4000=1所以该公司的速动比率为1，答案选A。

5、商业银行A向公司M发放了1000万元的1年期贷款，质押物为市场评估价值为1200万元的债权。公司M的违约概率为2％，1200万元债权在99％的置信水平下，1年VaR为200万元。假定公司M的经营状况不受利率变动的影响，则银行A无法全额收回该笔贷款本金的概率为（??）。

A.2％

B.0.02％

C.1％

D.0.2％

【答案】：B

【解析】本题可根据已知条件，结合违约概率和在一定置信水平下债权的VaR值来计算银行无法全额收回贷款本金的概率。已知商业银行A向公司M发放了1000万元的1年期贷款，质押物为市场评估价值为1200万元的债权，公司M的违约概率为2％，1200万元债权在99％的置信水平下，1年VaR为200万元。VaR即风险价值，指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。本题中1200万元债权在99％的置信水平下，1年VaR为200万元，这意味着有99%的可能性债权价值不会损失超过200万元，那么有1%的可能性债权价值损失会超过200万元。当公司M违约时，银行会处置质押的债权来收回贷款本金。只有在公司M违约且债权价值损失超过200万元（此时债权价值小于1000万元）时，银行才无法全额收回贷