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2025-2026年中级银行从业资格之中级风险管理通关题库

第一部分单选题(50题)

1、下列各项不属于单币种敞口头寸的是（）。

A.期权敞口头寸

B.远期净敞口头寸

C.即期净敞口头寸

D.总敞口头寸?

【答案】：D

【解析】单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和。即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸；远期净敞口头寸主要是指买卖远期合约而形成的敞口头寸；期权敞口头寸是因期权交易形成的敞口。而总敞口头寸是整个机构的各种货币敞口头寸总和，并非单币种敞口头寸的具体类别。所以A选项期权敞口头寸、B选项远期净敞口头寸、C选项即期净敞口头寸都属于单币种敞口头寸，D选项总敞口头寸不属于，本题答案选D。

2、下列情形中，（）表现的是流动性风险与市场风险的关系。

A.制定实施新战略、推广新业务之前，应合理评估并预测其可能对商业银行经营状况／资产价值造成的不利影响

B.因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，如超限额持有／投机次级金融产品

C.法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助

D.任何涉及商业银行的负面消息，都可能削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机

【答案】：B

【解析】本题主要考查流动性风险与市场风险的关系。A选项强调的是在制定实施新战略、推广新业务之前要进行合理评估和预测，主要涉及的是对商业银行经营状况和资产价值的事前评估，并未明确体现流动性风险与市场风险的关系。B选项中提到因错误判断市场发展趋势，这属于市场风险的范畴，导致投资组合价值严重受损，进而增加了流动性风险，如超限额持有/投机次级金融产品，清晰地展示了市场风险引发流动性风险的过程，体现了流动性风险与市场风险的关系，所以该选项正确。C选项法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助，此情形主要体现的是操作风险引发的严重后果，而非流动性风险与市场风险的关系。D选项表明任何涉及商业银行的负面消息，会削弱存款人和社会公众的信心，造成存款资金大量流失，使商业银行被动陷入流动性危机，这主要体现的是声誉风险引发流动性风险，并非流动性风险与市场风险的关系。综上，答案选B。

3、国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是（）。

A.管法人、管风险、管内控、提高透明度

B.管法人、管风险、管制度、提高透明度

C.管机构、管风险、管制度、提高透明度

D.管法人、管流程、管内控、提高透明度

【答案】：A

【解析】本题考查国务院银行业监督管理机构提出的理念。在银行监管工作中，国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。“管法人”是指坚持法人监管，重视对每个银行业金融机构总体金融风险的把握、防范和化解，这有助于从整体层面把控银行的运营和风险。“管风险”即注重对风险的识别、计量、监测和控制，通过各种监管手段确保银行能够有效管理各类风险。“管内控”强调内部控制机制的重要性，促使银行业金融机构建立健全内部控制体系，提高经营管理的安全性和稳健性。“提高透明度”要求银行业金融机构真实、准确、完整、及时地披露信息，便于监管机构、投资者和社会公众了解其经营状况和风险水平，增强市场约束。B选项中“管制度”并非该理念内容，制度是内控等方面的一部分，不能准确概括该监管理念。C选项“管机构”不准确，核心是管法人，机构的表述过于宽泛，且“管制度”也不是该理念内容。D选项“管流程”不属于该监管理念范畴，该理念强调的是法人、风险、内控和透明度。综上，正确答案是A。

4、某客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元国债质押，其余是保证。假如该客户违约概率为1%，贷款违约损失率为40%，则该笔贷款的预期损失是（）。

A.8万元

B.7.2万元

C.4.8万元

D.3.2万元

【答案】：D

【解析】首先，明确预期损失的计算公式为：预期损失=违约概率×违约损失率×风险暴露。该客户贷款总额为2000万元，其中1200万元有国债质押，那么无质押部分（即风险暴露）为2000-1200=800万元。已知客户违约概率为1%，贷款违约损失率为40%。将数据代入公式可得预期损失=1%×40%×800=3.2万元，所以答案选D。

5、重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每（）向董事会报告。

A.半年

B.季度

C.一年

D.两年

【答案】：B

【解析】重大风险暴露和高风险国家暴露需要及时且周期性地向董事会报告，以保障决策层对风险状况的持续了解。通常对于此类风险暴露的报告频率有一定规范要求。从