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Sheet3
Sheet2
Sheet1
内部控制自查表
一级
二级
三级
分值
评分说明
自评得分
单位层面的风险评估57分
内部控制工作组织情况6分
是否确定内部控制职能部门或牵头部门
3分
确定内部控制职能部门或牵头部门得3分，未确定的得0分
是否建立单位各部门在内部控制中的沟通协调和联动机制
建立单位各部门在内部控制中的沟通协调和联动机制得3分，未建立的得0分
内部控制机制的建设情况12分
经济活动的决策、执行、监督是否实现有效分离
经济活动的决策、执行、监督实现有效分离得3分，未实行的得0分
权责是否对等
权责对等得3分，未建立的0分
是否建立健全议事决策机制、岗位责任制、内部监督等机制
6分
建立健全议事决策机制得2分、建立岗位责任制得2分、建立内部监督等机制得2分，未建立的部分得0分
内部管理制度的完善情况27分
内部管理制度是否健全
24分
内部管理制度健全（单位内控管理办法，包含：预算内部管理制度、收入内部管理制度、票据管理制度、支出内部管理制度、政府采购内部管理制度、资产内部管理制度、建设项目内部管理制度和合同内部管理制度）得24分，缺一项减去3分
执行是否有效
执行有效得3分，执行无效得0分
内部控制关键岗位工作人员的管理情况6分
是否建立工作人员的培训、评价、轮岗等机制
建立工作人员的培训、评价、轮岗等机制得3分，未建立得0分
工作人员是否具备相应的资格和能力
工作人员具备相应的资格和能力的3分，不具备得0分
财务信息的编报情况6分
是否按照国家统一的会计制度对经济业务事项进行账务处理
按照国家统一的会计制度对经济业务事项进行账务处理得3分，未执行得0分
是否按照国家统一的会计制度编制财务会计报告
按照国家统一的会计制度编制财务会计报告得3分，未执行得0分
经济活动业务层面的风险评估43分
预算管理情况12分
在预算编制过程中单位内部各部门间沟通协调是否充分，预算编制与资产配置是否相结合、与具体工作是否相对应
在预算编制过程中单位内部各部门间沟通协调充分得1分；预算编制与资产配置相结合得1分；与具体工作相对应得1分，未执行部分扣分
是否按照批复的额度和开支范围执行预算，进度是否合理，是否存在无预算、超预算支出等问题
按照批复的额度和开支范围执行预算，进度合理得3分；不存在无预算、超预算支出等问题得3分。未执行部分扣分
决算编报是否真实、完整、准确、及时
决算编报真实、完整、准确、及时得3分，未执行得0分
收支管理情况5分
收入是否实现归口管理，是否按照规定及时向财会部门提供收入的有关凭据，是否按照规定保管和使用印章和票据等
收入实现归口管理得1分；按照规定及时向财会部门提供收入的有关凭据得1分；按照规定保管和使用印章和票据等得1分，未执行相应扣分
发生支出事项时是否按照规定审核各类凭据的真实性、合法性，是否存在使用虚假票据套取资金的情形
2分
发生支出事项时按照规定审核各类凭据的真实性、合法性得1分；不存在使用虚假票据套取资金的情形得1分，未执行相应扣分
政府采购管理情况5分
是否按照预算和计划组织政府采购业务
按照预算和计划组织政府采购业务得2分，未执行得0分
是否按照规定组织政府采购活动和执行验收程序
按照规定组织政府采购活动和执行验收程序得2分，未执行得0分
是否按照规定保存政府采购业务相关档案
1分
按照规定保存政府采购业务相关档案得1分，未执行得0分
资产管理情况6分
是否实现资产归口管理并明确使用责任
实现资产归口管理并明确使用责任得2分，未执行得0分
是否定期对资产进行清查盘点，对账实不符的情况及时进行处理
定期对资产进行清查盘点，对账实不符的情况及时进行处理得2分，未执行得0分
是否按照规定处置资产
按照规定处置资产得2分，未执行得0分
建设项目管理情况10分
是否按照概算投资
按照概算投资得2分，未执行得0分
是否严格履行审核审批程序
严格履行审核审批程序得2分，未执行得0分
是否建立有效的招投标控制机制
建立有效的招投标控制机制得2分，未执行得0分
是否存在截留、挤占、挪用、套取建设项目资金的情形
不存在截留、挤占、挪用、套取建设项目资金的情形得3分，存在的相应扣分
是否按照规定保存建设项目相关档案并及时办理移交手续
按照规定保存建设项目相关档案并及时办理移交手续的1分，未执行得0分
合同管理情况5分
是否实现合同归口管理
实现合同归口管理得1分，未执行得0分
是否明确应签订合同的经济活动范围和条件
明确应签订合同的经济活动范围和条件的2分，未执行得0分
是否有效监控合同履行情况，是否建立合同纠纷协调机制
有效监控合同履行情况得1分；建立合同纠纷协调机制的1分，未执行得0分
合计
100分
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