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甲方：XXX

乙方：XXX

20XX

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RESUME

PERSONAL

二零二四年度财务预算编制与执行指导合同778

本合同目录一览

1.预算编制原则与目标

1.1编制依据

1.2预算编制范围

1.3编制时间节点

2.财务预算编制程序

2.1编制准备

2.2预算草案编制

2.3预算草案审核

2.4预算草案修订

3.财务预算内容与结构

3.1预算科目分类

3.2收入预算编制

3.3支出预算编制

3.4预算资金来源

4.预算执行与监控

4.1预算执行进度要求

4.2预算执行监控机制

4.3异常情况处理

5.财务报告与分析

5.1定期财务报告

5.2预算执行分析

5.3财务状况评估

6.预算调整与控制

6.1预算调整条件

6.2预算调整程序

6.3预算调整审批权限

7.内部审计与合规

7.1内部审计职责

7.2内部审计程序

7.3合规性检查

8.预算责任与奖惩

8.1预算责任主体

8.2预算责任考核

8.3奖惩措施

9.财务预算沟通与协调

9.1沟通机制

9.2协调机制

9.3争议解决

10.预算执行信息管理系统

10.1系统功能

10.2系统实施

10.3系统维护

11.预算执行培训与支持

11.1培训计划

11.2支持措施

11.3培训效果评估

12.预算执行评价与反馈

12.1评价标准

12.2评价程序

12.3反馈机制

13.合同附件与补充协议

13.1附件内容

13.2补充协议签订

13.3附件与补充协议的生效条件

14.合同终止与解除

14.1合同终止条件

14.2合同解除程序

14.3合同终止或解除后的处理

第一部分：合同如下：

1.预算编制原则与目标

1.1编制依据

1.1.1国家相关法律法规

1.1.2企业发展战略

1.1.3上年度财务预算执行情况

1.2编制范围

1.2.1包括但不限于营业收入、成本费用、投资收益等

1.2.2覆盖公司所有业务部门和子公司

1.3编制时间节点

1.3.1预算编制启动时间：2024年1月1日

1.3.2预算草案提交时间：2024年2月28日

1.3.3预算草案审核时间：2024年3月15日前

2.财务预算编制程序

2.1编制准备

2.1.1组织预算编制培训

2.1.2收集整理相关历史数据

2.1.3制定预算编制方案

2.2预算草案编制

2.2.1各部门根据编制方案编制预算草案

2.2.2预算草案应详细列出各项收入和支出项目

2.3预算草案审核

2.3.1财务部门对预算草案进行初步审核

2.3.2审核内容包括预算编制的合规性、合理性等

2.4预算草案修订

2.4.1根据审核意见对预算草案进行修订

2.4.2修订后的预算草案需经相关部门负责人签字确认

3.财务预算内容与结构

3.1预算科目分类

3.1.1按照国家统一的会计制度进行分类

3.1.2结合公司实际情况进行细化

3.2收入预算编制

3.2.1根据市场预测和销售计划编制收入预算

3.2.2收入预算应包括主营业务收入和其他收入

3.3支出预算编制

3.3.1根据成本费用控制目标和业务需求编制支出预算

3.3.2支出预算应包括管理费用、销售费用、财务费用等

3.4预算资金来源

3.4.1资金来源包括自有资金、银行贷款、投资收益等

3.4.2预算资金应合理分配，确保资金使用效率

4.财务预算执行与监控

4.1预算执行进度要求

4.1.1按月度、季度进行预算执行进度统计

4.1.2定期召开预算执行分析会议

4.2预算执行监控机制

4.2.1建立预算执行监控报表体系

4.2.2对预算执行情况进行实时监控

4.3异常情况处理

4.3.1对预算执行过程中出现的异常情况进行分析

4.3.2制定相应的应对措施，确保预算目标的实现

5.财务报告与分析

5.1定期财务报告

5.1.1按月、季、年编制财务报告

5.1.2报告内容包括预算执行情况、财务状况等

5.2预算执行分析

5.2.1对预算执行情况进行分析，找出问题原因

5.2.2制定改进措施，提高预算执行效果

5.3财务状况评估

5.3.1定期对财务状况进行评估

5.3.2评估内容包括盈利能力