案例六：中国建筑内部控制手册目录.doc

案例六：中国建筑内部控制手册目录

第一章总则

1编制《内部控制手册》目的、依据

2《内部控制手册》的适用范围

3内部控制基本原则

4内部控制的基本要求

5内部控制组织机构

6内部控制手册的更新与监督

第二章公司组织架构及企业文化建设

1董事会的工作流程

2监事会的工作流程

3高级管理层的工作流程

4董事会下设专业委员会的设立及工作流程

5经理层下设专业委员会的设立及工作流程

6子（分）公司设立流程

7企业文化建设管理业务流程

第三章战略规划与风险管理

8战略规划管理业务流程

9全面风险管理业务流程

10重大事件应急管理业务流程

第四章人力资源管理

11人力资源发展规划管理业务流程

12员工岗位管理业务流程

13员工招（选）聘管理业务流程

14员工退出管理业务流程

15员工考核管理业务流程

16员工培训管理业务流程

17员工薪酬管理业务流程

18员工社会保险管理业务流程

19领导班子考核管理业务流程

20出国派遣人员管理业务流程

第五章合同及法律事务管理

21合同管理业务流程

22法律纠纷案件管理业务流程

23重大经营活动法律审查管理业务流程

24授权管理业务流程

第六章预算管理

25预算编制管理业务流程

26运营分析与预算调整管理业务流程

27预算考核与评价管理业务流程

第七章生产管理

28项目管理体系建立和运行管理业务流程

29工程质量管理业务流程—施工企业

29工程质量管理业务流程—房地产企业

29工程质量管理业务流程—设计院

30安全生产管理业务流程

第八章采购及支出管理

31工程项目分包招标管理业务流程

32供应商审核与管理业务流程

33采购管理业务流程—材料采购与机械设备及周转物资租赁

33采购管理业务流程—办公用品采购

34应付账款与付款管理业务流程

第九章市场与资质管理

35市场研究与分析管理业务流程

36资质申报管理业务流程

37系统内投标竞争协调管理业务流程

第十章收入、成本及费用管理

38工程结算管理业务流程

39应收账款与收款管理业务流程

40收入确认管理业务流程—施工企业

40收入确认管理业务流程—房地产企业

40收入确认管理业务流程—设计院

41成本管理业务流程—施工企业

41成本管理业务流程—房地产企业

41成本管理业务流程—设计院

42费用管理业务流程

43税务管理业务流程

44利润分配管理业务流程

第十一章投、融资及产权管理

45投资管理业务流程

46融资管理业务流程

47担保管理业务历程

48股权（产权）转让管理业务流程

49重组、并购管理业务流程

第十二章资金管理

50现金管理业务流程

51银行存款管理业务流程

52外汇管理业务流程

第十三章存货管理

53存货管理业务流程—材料物资

53存货管理业务流程—未完施工

53存货管理业务流程—房地产未售存货与在建项目

第十四章固定资产及无形资产管理

54固定资产取得管理业务流程

55固定资产管理业务流程

56固定资产处置管理业务流程

57无形资产管理业务流程

第十五章财务报告与信息披露

58一般会计处理和期末关账的实施管理业务流程

59关联交易管理业务流程

60财务报告管理业务流程

61信息披露管理业务流程

62综合统计报告管理业务流程

第十六章办公管理

63收发文管理业务流程

64印章管理业务流程

65档案管理业务流程

第十七章科研与信息系统管理

66研发项目管理业务流程

67信息系统管理业务流程

第十八章内部审计与监察

68内部控制有效性评价管理业务流程

69内部审计管理业务流程

70举报和信访管理业务流程

71违法违纪违规案件处理管理业务流程

第十九章附则