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医院财务自查自纠~

一、引言

随着医疗体制改革的不断深化，医院财务管理面临着严格的法律法规要求和日益复杂的市场环境。为了提高财务管理水平，确保财务活动的合规性，我院开展了财务自查自纠工作。本报告旨在总结自查自纠过程中发现的问题、提出的整改措施以及改进效果。

二、自查自纠范围与内容

1.自查自纠范围

本次自查自纠范围包括：财务管理制度、财务预算执行、财务报告编制、资产管理、收入支出管理、成本控制、财务信息化建设等方面。

2.自查自纠内容

（1）财务管理制度：检查财务管理制度是否健全，是否与国家法律法规和医院实际情况相符。

（2）财务预算执行：检查预算编制是否合理，预算执行是否到位，是否存在超预算、无预算支出等问题。

（3）财务报告编制：检查财务报告是否真实、完整、准确，是否符合国家财务报告编制要求。

（4）资产管理：检查资产采购、使用、处置是否符合规定，是否存在闲置、损坏、流失等问题。

（5）收入支出管理：检查收入来源是否合规，支出是否合理，是否存在虚列支出、套取资金等问题。

（6）成本控制：检查成本核算是否准确，成本控制措施是否有效，是否存在浪费现象。

（7）财务信息化建设：检查财务信息化系统是否完善，数据是否安全可靠，是否存在信息泄露风险。

三、自查自纠发现的问题

1.财务管理制度不健全

部分财务管理制度不完善，如资金支付审批流程、财务报销制度等，导致财务活动存在一定的风险。

2.预算执行不到位

部分预算编制不合理，导致预算执行过程中出现超预算、无预算支出等问题。

3.财务报告编制不规范

财务报告编制过程中，部分数据不准确，报告格式不统一，影响了报告的质量和真实性。

4.资产管理不规范

资产采购、使用、处置过程中，存在手续不齐全、资产流失等现象。

5.收入支出管理不严格

收入来源存在一定的不合规现象，支出管理不严格，存在虚列支出、套取资金等问题。

6.成本控制不力

成本核算不准确，成本控制措施不到位，导致资源浪费现象严重。

7.财务信息化建设滞后

财务信息化系统不完善，数据安全存在隐患，影响了财务管理效率。

四、整改措施

1.完善财务管理制度

对现有财务管理制度进行全面梳理，补充完善相关制度，确保财务活动合规、有序。

2.加强预算管理

优化预算编制流程，提高预算执行力度，确保预算合理、合规。

3.规范财务报告编制

制定统一的财务报告格式，加强财务报告编制培训，确保财务报告真实、完整、准确。

4.加强资产管理

严格执行资产采购、使用、处置规定，定期进行资产清查，防止资产流失。

5.严格收入支出管理

规范收入来源，加强支出审批，确保收入支出合规、合理。

6.加强成本控制

完善成本核算体系，加强成本控制措施，降低运营成本。

7.推进财务信息化建设

加大投入，完善财务信息化系统，确保数据安全、高效。

五、整改效果

通过自查自纠，我院财务管理工作得到了明显改善，具体表现在：

1.财务管理制度更加完善

通过补充完善财务管理制度，财务活动更加合规、有序。

2.预算执行更加到位

预算编制更加合理，预算执行力度加强，避免了超预算、无预算支出等问题。

3.财务报告质量得到提高

财务报告编制规范，数据准确，报告质量得到提高。

4.资产管理更加规范

资产采购、使用、处置得到有效监管，资产流失现象得到遏制。

5.收入支出管理更加严格

收入来源合规，支出审批严格，有效避免了虚列支出、套取资金等问题。

6.成本控制效果明显

成本核算准确，成本控制措施得到有效执行，资源浪费现象得到改善。

7.财务信息化建设取得进展

财务信息化系统不断完善，数据安全得到保障，财务管理效率得到提高。

六、总结

通过本次财务自查自纠工作，我院财务管理水平得到了显著提升。未来，我们将继续加强财务管理，确保财务活动合规、高效，为医院的发展提供坚实的财务保障。