财务报账流程及相关表格模板模板.docVIP

一、日常费用报销:

1、日常费用指日常发生、常常性、金额较小费用类（不含货款、加工费、工资）,该类费用报销时,一律使用“费用报销单”进行报销;

2、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用具、物料消耗品时提供）;

3、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必需一致,如有不一致者,按最小金额报销;

4、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面,并确保正面朝上,不得倒置;

5、报销步骤:

①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后,并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字;

②、报销单送本部门责任人复核并签字;

③、报销人送报销单至财务部,由会计审核;

④、经审核无误“费用报销单”送呈总经理审批;

⑤、出纳依据总经理审批后报销单支付款项或结清借款。

步骤图:

1.费用发生前申请（本部门责任人和财务经理审核）

2.费用报销人粘贴好附件并签字

3.报销人送报销单给本部门责任人复核

4.财务部?会计审核

5.部门责任人审批

6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款

二、费用发生尽可能取得正式税务发票;如为收据报销时,收据上必需有服务方正当截图正明。

三、申购办公用具实施各部门“一个月申购一次”标准,每个月25-30号由各部门依据办公需要,统一填制一份请购单报行政部,由行政部汇总报总经理审批后,交由请款办公用含有用金,最终由行政部通知各部门从仓库领取。

四、支付款项票据必需确保洁净、整齐、书写规范、大小写数据清楚且一致。

五、数字大小写字样:

小写:0234567890

大写:????壹???贰??叁??肆???伍???陆???柒???捌???玖???零

请款报帐审批权限表

工作事项

经办人员

部门内部步骤

部门责任人

财务处责任人

总经理

通常支出费用事项

材料采购及加工费

10000元以下

①提出

②审核

③审批

④审批

10000～30000元

①提出

②审核

③审批

⑤审核

30000元及以上

①提出

②审核

③审批

⑤审核

⑦审批

其她费用

管理部门

500元以下

①提出

②审核

③审批

④审批

500～1000元

①提出

②审核

③审批

⑤审核

1000元以上

①提出

②审核

③审批

⑤审核

⑦审批

经营部门

1000元以下

①提出

②审核

③审批

④审批

1000～3000元

①提出

②审核

③审批

⑤审核

3000元及以上

①提出

②审核

③审批

⑤审核

⑦审批

内部转帐

1000元以下

①提出

②审核

③审批

④审批

1000元及以上

①提出

②审核

③审批

⑤审核

特例事项

部门责任人报帐

全部

①提出

③审核

⑤审批

总经理请款报帐

全部

③审核

④审核

②审批

注:1;部门责任人指各部门正职;

2;各审批岗位人员因事不能签字审核（或审批）,必需有授权委托书送财务处立案。如无授权委托书则必需电话通知财务处对请款事项审核（或审批）意见,签“电话同意”无效。

请款人员不按要求时限报账情况统计表

部门:年月日

姓名

请款时间

请款事由

按要求应报账时间

超出要求时间

备注

部门责任人:制表人:

说明:1;本表由各部门填写,在每个月30日前交财务处（遇节假日顺延）;

2;假如请款人员未按时限要求报账,已向财务处提交情况说明并经同意,应在备注栏加以说明。

XXXX有限企业

请款单

年月日单位:元

部门

请款人

职别

课题编号

请款事由

请款方法

1．现金

金额:￥大写金额:

2．支票;汇票

金额:￥大写金额:

收款单位:

开户行及账号:

票据号码:

部门审批

归口部门审批

部门责任人

财务审批

审核会计

复核会计

财务责任人

总经理

说明:本请款单在使用时,请现金和支票;汇票不能同时用一张请款单,只能办理其中一项。

XXXX有限企业

差旅费报销单

年月日单位:元

部门

报销人

职别

课题编号

出差事由: