中级公司信贷-中级银行从业资格考试《个人贷款》黑钻押题及答案详解（全国通用）.docxVIP

中级公司信贷-中级银行从业资格考试《个人贷款》黑钻押题

第一部分单选题(100题)

1、根据五级贷款分类法，其风险程度从轻到重划分正确的是（）。

A.正常-可疑-次级-关注-损失

B.正常-次级-可疑-关注-损失

C.正常-关注-可疑-次级-损失

D.正常-关注-次级-可疑-损失

【答案】：D

【解析】五级贷款分类法将贷款按照风险程度从轻到重进行划分。正常贷款意味着借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息，这是风险最低的情况。关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，风险开始有所提升。次级贷款表示借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，需要通过处置资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息，风险进一步加重。可疑贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，风险程度较高。损失贷款指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，这是风险最高的情况。所以按照风险程度从轻到重的顺序为正常、关注、次级、可疑、损失，正确答案是D。

2、关于固定资产原值的确定，下列说法正确的是（）。

A.购入固定资产按合同协议确定的价值入账

B.融资租入的固定资产按缴纳各期租金的现值入账

C.构建固定资产缴纳的投资方向调节税、耕地占用税不计入固定资产原值

D.与构建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和发生的汇兑损失应计入相应的固定资产价值

【答案】：D

【解析】本题可根据固定资产原值确定的相关规定，对各选项进行逐一分析：-A：购入的固定资产，应按照实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、缴纳的有关税金等，作为入账价值，而不是按合同协议确定的价值入账，所以该项错误。-B：融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值，并非按缴纳各期租金的现值入账，所以该项错误。-C：构建固定资产缴纳的投资方向调节税、耕地占用税应计入固定资产原值，所以该项错误。-D：与构建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和发生的汇兑损失，是在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应计入相应的固定资产价值，该项正确。综上，答案选D。

3、以下不属于银行公司信贷产品特点的是（）。

A.异质性

B.易模仿性

C.不可分性

D.有形性

【答案】：D

【解析】银行公司信贷产品具有异质性、易模仿性、不可分性等特点。异质性指不同银行的信贷产品在功能、条款、服务等方面存在差异；易模仿性是说一家银行推出新的信贷产品后，其他银行很容易进行模仿和复制；不可分性体现在信贷产品的生产、销售和消费是同时进行的，无法像一般商品那样将生产和消费环节分开。而信贷产品本质上是一种服务，具有无形性，并非有形性，所以这道题选D。

4、花旗银行副总裁乔治?斯科特有句名言：“我经过这个行业的起起落落，还是认为没有什么能代替下面三个问题：你要这笔贷款干什么?你准备怎样偿还这笔贷款?你说的方法无效时，准备如何偿还这笔贷款?”与这句话最贴近的企业信用分析框架是（）。

A.5Cs

B.5W

C.5Ps

D.CAMEls

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所代表的企业信用分析框架的内容，与题干中提到的三个问题进行对比，从而得出正确答案。-**A选项5Cs**：5Cs系统是指品德（Character）、资本（Capital）、还款能力（Capacity）、抵押（Collateral）、经营环境（Condition）。其重点在于对借款人多方面特质和条件的评估，题干中所提及的三个问题并非对应5Cs系统的主要内容，所以A选项不符合要求。-**B选项5W**：一般来说，在企业信用分析等领域并没有通用的具有特定含义的5W框架与之对应，题干中的问题也无法与所谓的5W相契合，所以B选项不正确。-**C选项5Ps**：5Ps分析系统包括个人因素（PersonalFactor）、资金用途因素（PurposeFactor）、还款来源因素（PaymentFactor）、保障因素（ProtectionFactor）、企业前景因素（PerspectiveFactor）。其中“你要这笔贷款干什么”对应资金用途因素；“你准备怎样偿还这笔贷款”对应还款来源因素；“你说的方法无效时，准备如何偿还这笔贷款”对应保障因素。这三个问题与5Ps分析系统的内容高度匹配，所以C选项正确。-**D选项CAMEls**：CAMEls评级体系主要用于对银行等金融机构的综合评价，包括资本充足性（CapitalAdequacy）、资产质量（AssetQuality）、管理水平（Management）、盈利水平（Earnin