中级公司信贷-中级银行从业资格考试《个人贷款》模拟试卷及答案详解【有一套】.docxVIP

中级公司信贷-中级银行从业资格考试《个人贷款》模拟试卷

第一部分单选题(100题)

1、根据五级贷款分类法，其风险程度从轻到重划分正确的是（）。

A.正常-可疑-次级-关注-损失

B.正常-次级-可疑-关注-损失

C.正常-关注-可疑-次级-损失

D.正常-关注-次级-可疑-损失

【答案】：D

【解析】五级贷款分类法将贷款按照风险程度从轻到重进行划分。正常贷款意味着借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息，这是风险最低的情况。关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，风险开始有所提升。次级贷款表示借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，需要通过处置资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息，风险进一步加重。可疑贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，风险程度较高。损失贷款指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，这是风险最高的情况。所以按照风险程度从轻到重的顺序为正常、关注、次级、可疑、损失，正确答案是D。

2、下列哪一项内容不属于贷款审查事项的基本内容？（）

A.担保

B.财务

C.设备

D.非财务

【答案】：C

【解析】贷款审查事项的基本内容通常涵盖多个重要方面。A选项担保，它在贷款审查中至关重要，担保情况关系到贷款的安全性，当借款人无法按时还款时，担保可以为贷款机构提供一定的保障，是贷款审查的重点内容之一；B选项财务，对借款人财务状况的审查是了解其还款能力的关键，通过分析财务报表、财务指标等，可评估借款人的盈利能力、偿债能力等，是贷款审查的核心内容；D选项非财务，非财务因素如借款人的行业前景、管理水平、信誉状况等，也会对贷款的风险产生重要影响，同样是贷款审查需要考虑的方面。而C选项设备，虽然在某些特定的贷款场景中，设备可能会作为抵押物或与企业的生产经营相关，但它并非贷款审查事项的基本内容。所以这道题的答案是C。

3、某公司2015年来总资产为1500万元，流动负债为200万元，长期负债为300万元，该公司2015年负债与所有者权益比率为（）。

A.1.5

B.0.2

C.0.3

D.0.5

【答案】：D

【解析】本题可先根据会计恒等式求出所有者权益，再根据负债与所有者权益比率的计算公式计算出该比率。步骤一：计算负债总额负债是指企业过去的交易或者事项形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时义务。负债按其流动性可分为流动负债和长期负债。已知该公司流动负债为\(200\)万元，长期负债为\(300\)万元，则负债总额为流动负债与长期负债之和，即：\(200+300=500\)（万元）步骤二：计算所有者权益根据会计恒等式“资产=负债+所有者权益”，可推导出“所有者权益=资产-负债”。已知该公司总资产为\(1500\)万元，负债总额为\(500\)万元，则所有者权益为：\(1500-500=1000\)（万元）步骤三：计算负债与所有者权益比率负债与所有者权益比率是指负债总额与所有者权益总额的比率，它反映了企业的长期偿债能力。其计算公式为：负债与所有者权益比率=负债总额÷所有者权益总额。将负债总额\(500\)万元和所有者权益\(1000\)万元代入公式，可得负债与所有者权益比率为：\(500\div1000=0.5\)综上，答案选D。

4、以下关于信用评级，说法错误的是（）。

A.外部评级是由专业评级机构提供，评级对象主要是大中型企业

B.内部评级是商业银行根据内部数据和标准，对客户风险进行的评价

C.商业银行内部评级一般仅适用于对大中型企业客户风险评价

D.国内公开市场发行债券的企业，一般都要求提供外部评级

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断对错。-A项：外部评级是由专业评级机构依据一定的标准和方法，对评级对象进行评定。由于大中型企业在经济活动中具有重要地位且信息相对较为公开透明，便于专业评级机构获取数据进行评估，所以外部评级的评级对象主要是大中型企业，该项说法正确。-B项：内部评级是商业银行利用自身积累的内部数据和制定的标准，对客户的信用风险状况进行全面、系统的分析和评价，以确定客户的风险等级，该项说法正确。-C项：商业银行内部评级不仅仅适用于大中型企业客户风险评价，也可用于小型企业、个人客户等各类客户的风险评价。通过内部评级体系，银行可以针对不同类型的客户建立不同的评级模型和方法，以更准确地评估其风险水平，所以该项说法错误。-D项：在国内公开市场发行债券时，为了向投资者充分披露发行企业的信用风险状况，增强债券的市场认可度和透明度，一般都要求发行债券的企业提供由专业评级机构出具的外