工程施工企业内审方案(3篇).docxVIP

第1篇

一、前言

为了确保工程施工企业内部管理规范、有序，提高企业整体运营效率，降低风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本内审方案。

二、内审目的

1.检查企业内部管理制度的执行情况，确保各项制度得到有效落实。

2.发现企业内部管理中存在的问题，提出改进措施，提高企业管理水平。

3.评估企业风险，制定风险防控措施，降低企业风险。

4.促进企业合规经营，提高企业核心竞争力。

三、内审范围

1.企业财务收支情况

2.企业内部控制制度执行情况

3.企业项目管理情况

4.企业合同管理情况

5.企业人力资源管理情况

6.企业资产、设备管理情况

7.企业安全生产管理情况

8.企业环保、节能管理情况

9.企业信息化建设情况

10.企业其他重要事项

四、内审内容

1.财务收支情况

（1）检查企业财务报表的真实性、完整性、合规性；

（2）检查企业财务制度执行情况，包括会计核算、成本核算、费用报销等；

（3）检查企业资金管理情况，包括资金筹集、使用、偿还等；

（4）检查企业税收缴纳情况，确保企业依法纳税。

2.内部控制制度执行情况

（1）检查企业内部控制制度是否健全，执行情况如何；

（2）检查企业内部控制制度在财务管理、项目管理、合同管理、人力资源管理等方面的执行情况；

（3）检查企业内部控制制度在风险防控、合规经营等方面的执行情况。

3.项目管理情况

（1）检查项目管理制度是否健全，执行情况如何；

（2）检查项目进度、质量、成本控制情况；

（3）检查项目合同履行情况，确保项目按期、保质、保量完成。

4.合同管理情况

（1）检查合同管理制度是否健全，执行情况如何；

（2）检查合同签订、履行、变更、解除等环节的合规性；

（3）检查合同履行过程中的风险防控情况。

5.人力资源管理情况

（1）检查企业人力资源管理制度是否健全，执行情况如何；

（2）检查员工招聘、培训、考核、薪酬等环节的合规性；

（3）检查企业劳动争议处理情况。

6.资产、设备管理情况

（1）检查企业资产、设备管理制度是否健全，执行情况如何；

（2）检查资产、设备购置、使用、维护、报废等环节的合规性；

（3）检查资产、设备使用效率。

7.安全生产管理情况

（1）检查企业安全生产管理制度是否健全，执行情况如何；

（2）检查企业安全生产责任落实情况；

（3）检查企业安全生产隐患排查治理情况。

8.环保、节能管理情况

（1）检查企业环保、节能管理制度是否健全，执行情况如何；

（2）检查企业环保、节能设施运行情况；

（3）检查企业环保、节能措施落实情况。

9.信息化建设情况

（1）检查企业信息化建设规划、实施情况；

（2）检查企业信息化系统运行情况；

（3）检查企业信息化数据安全、保密情况。

10.其他重要事项

（1）检查企业重大决策、投资、融资等事项的合规性；

（2）检查企业对外合作、招投标等事项的合规性；

（3）检查企业内部审计机构设置、人员配备、工作情况。

五、内审方法

1.文件审查：查阅企业相关制度、文件、报表等资料，了解企业内部管理情况。

2.询问调查：与企业相关人员交谈，了解企业内部管理情况。

3.实地考察：对企业财务、项目、合同、人力资源、资产、设备、安全生产、环保、节能、信息化等方面进行实地考察。

4.数据分析：对相关数据进行统计分析，评估企业内部管理情况。

5.比较分析：将企业内部管理情况与同行业、同规模企业进行比较，找出差距和不足。

六、内审时间

内审工作自本方案发布之日起开始，预计完成时间为6个月。

七、内审人员

1.内审组长：负责内审工作的组织、协调、指导，对内审结果负责。

2.内审组成员：负责具体内审项目的实施，收集、整理、分析相关资料。

3.内审顾问：提供专业指导，协助内审组完成内审工作。

八、内审结果处理

1.内审组将内审结果形成报告，提交企业领导层。

2.企业领导层对内审报告进行审议，提出整改意见。

3.企业相关部门根据整改意见，制定整改方案，落实整改措施。

4.内审组对整改情况进行跟踪检查，确保整改措施落实到位。

九、附则

1.本方案由企业内部审计部门负责解释。

2.本方案自发布之日起实施。

3.本方案如与国家法律法规、政策规定相抵触，以国家法律法规、政策规定为准。

4.本方案如有未尽事宜，由企业内部审计部门负责解释和补充。

（注：本方案仅供参考，具体内容可根据企业实际情况进行调整。）

第2篇

一、背景

随着我国经济的快速发展，工程建设行业竞争日益激烈，为了提高企业的管理水平，确保工程项目的顺利进行，加强内部审计工作具有重要意义。内部审计作为一种独立的、客观的、系统的评价和监督活动，有助于发现企业内部管理中存在的问题，