中级风险管理-2025年中级银行从业资格考试《中级风险管理》真题汇编及完整答案详解（易错题）.docxVIP

中级风险管理-2025年中级银行从业资格考试《中级风险管理》真题汇编

第一部分单选题(50题)

1、战略风险管理案例——全球曼氏金融破产

A.信用风险、市场风险、流动性风险

B.市场风险、流动性风险、法律风险

C.声誉风险、国别风险、市场风险

D.流动性风险、国别风险、声誉风险

【答案】：A

【解析】本题考查战略风险管理案例中涉及的风险类型。在全球曼氏金融破产这一战略风险管理案例中，涉及的主要风险有信用风险、市场风险和流动性风险。信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，在企业运营中，信用问题可能导致债务违约等情况，给企业带来巨大损失，全球曼氏金融在经营过程中可能面临交易对手信用不佳从而引发信用风险；市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，金融市场波动剧烈，市场行情的变化会直接影响企业的资产价值和盈利能力，全球曼氏金融作为金融机构，会受到市场风险的影响；流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险，一旦企业资金流动性出现问题，无法及时应对到期债务等，就可能导致破产，全球曼氏金融破产也和其流动性风险处理不当密切相关。B选项中的法律风险通常是指因违反法律规定、监管要求而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险，在该案例中并非主要风险类型；C选项中的声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险，这两种风险并非该案例涉及的主要风险；D选项同理，声誉风险和国别风险并非本案例的主要风险类型。综上，答案选A。

2、风险事件：

A.交易对手信用风险暴露的计量

B.对交易对手信用风险的定价

C.交易对手信用风险暴露数据

D.交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量

【答案】：C

【解析】该题目考查对风险事件的区分。A选项交易对手信用风险暴露的计量，是对交易对手信用风险暴露这一情况进行量化计算的过程；B选项对交易对手信用风险的定价，主要侧重于确定交易对手信用风险对应的价格；D选项交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量，是对特定风险加权资产的量化计算。而C选项交易对手信用风险暴露数据，重点在于数据本身，与其他侧重于计量、定价等动作的有所不同。这里强调的是数据，并非相关的操作行为，所以答案选C。

3、下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失?

【答案】：D

【解析】逐一分析各内容：A.对大多数银行而言，最大、最明显的信用风险来源是贷款，而非存款。存款是银行的资金来源，本身并不直接产生信用风险，贷款业务中，借款人可能违约从而使银行面临信用风险，所以A错误。B.信用风险不仅存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中。表外业务虽然不直接反映在资产负债表中，但一旦交易对手违约，银行同样可能遭受损失，所以B错误。C.衍生产品的信用风险不容忽视，虽然有时由于信用风险造成的损失看似不大，但潜在风险可能会随着市场情况和交易对手的变化而迅速放大，甚至引发系统性风险，所以不能忽略不计，C错误。D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降意味着其违约可能性增加，这可能会导致相关资产价值下降，进而给投资组合带来损失，所以D正确。综上，正确答案是D。

4、根据我国银行业监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务是（??）。

A.外币贷款和外汇交易

B.交易性人民币债券投资

C.外币债券投资

D.人民币贷款和垫款

【答案】：D

【解析】市场风险资本是指商业银行用于弥补市场风险可能带来损失而需计提的资本。市场风险主要源于金融市场价格波动，如利率、汇率、股票价格和商品价格等的变动。A选项外币贷款和外汇交易，涉及外币，汇率波动会带来市场风险，银行需对这类业务计提市场风险资本，以应对汇率变动可能导致的损失。B选项交易性人民币债券投资，债券价格会随市场利率、宏观经济环境等因素波动，存在市场风险，所以商业银行需要为其计提市场风险资本。C选项外币债券投资，不仅面临债券价格波动风险，还