对企业用5c法判断的指标有哪些 .pdfVIP

可修改可编辑

①对企业用5c法判断的指标有哪些

近些年5C分析法被更广泛地应用在企业对客户的信用评价，如果客

户达不到信用标准，便不能享受企业的信用或只能享受较低的信用优

惠。

5C分析法最初是金融机构对客户作信用风险分析时所采用的专家分

析法之一，它主要集中在借款人的道德品质(Character)、还款能力

(Capacity)、资本实力(Capital)、担保(Collateral)和经营环境条件

(Con-dition)五个方面进行全面的定性分析以判别借款人的还款意愿

和还款能力。

1．品质(Character)：指顾客或客户努力履行其偿债义务的可能性，

是评估顾客信用品质的首要指标，品质是应收账款的回收速度和回收

数额的决定因素。

2．能力(Capacity)：指顾客或客户的偿债能力，即其流动资产的

数量和质量以及与流动负债的比例，。

3．资本(Capital)：指顾客或客户的财务实力和财务状况，表明顾

客可能偿还债务的背景，如负债比率、流动比率、速动比率、有形资

产净值等财务指标等。

4．抵押(Collateral)：指顾客或客户拒付款项或无力支付款项时能

被用做抵押的资产，一旦收时能被用做抵押的资产，一旦收不到这些

顾客的款项，便以抵押品抵补，这对于首次交易或信用状况有争议的

顾客或客户尤为重要。

5．条件(Condition)：指可能影响顾客或客户付款能力的经济环

精选文档

可修改可编辑

境，如顾客或客户在困难时期的付款历史、顾客或客户在经济不景气

情况下的付款可能。

精选文档

可修改可编辑

②客户信用评价系统

客户信用评估是对企业的偿债能力、履约状况、守信程度的评价，据

此最终确定对客户赊销的信用额度和信用期限。信用评估是信用控制

体系中最重要的一个环节，前期所做的客户资信收集和管理都是为信

用评估作准备。做好对客户的信用评估工作，能够降低企业融资成本、

降低交易风险，形成促进对方改善经营管理的外在压力和内在动力

。

1、客户信用评级的意义

客户信用评级是目前商业银行较为通行的风险控制评价方法，它贯穿

于信贷管理全过程。[1]

客户信用评级的结果是商业银行授信业务授权管理、客户准入和退出

管理、授信审批决策、授信定价和授信资产风险分类的重要依据和参

考。它就像一面镜子，可以照清客户，知道怎样的客户可以贷款，以

及贷款的大小和额度，知道怎样的客户应该主动退出，甚至回避。用

一句通俗的话来说：让该借钱的企业顺利借到钱，并付出合理代价；

让不该借到钱的企业，即使愿意付出再高的代价也借不到钱。这样，

不但可以争取到业务，而且可以降低贷款风险。

2、客户信用评级的对象

客户信用评级的对象，是经营期已满两个会计年度，财务管理制度健

全，能提供会计报表的企事业法人、合伙类企业、个人独资企业、法

人客户分支机构和其他经济组织，包括已与银行建立信贷关系的客

户，向银行申请建立信贷关系的客户，委托银行评估资信的客户。为

使信用评级具有更强的操作性和评定结果更具可比性，评定对象可按

精选文档

可修改可编辑

行业和客户性质进一步细分，如农业、工业、商贸、房地产、事业法

人、银行、非银行金融机构、综合等各类客户。不同客户可采用侧重

点不同的评定标准。

精选文档

可修改可编辑

[1]

3、客户信用评级的流程编辑

1.资信调查[2]

客户资信调查是指收集、整理客户的基础资料，并从定性角度对客户

的经营风险和财务风险进行综合分析判断。客户资信调查工作内容主

要包括：走访客户，实地查看经营场所和经营设施状况，调查了解客

户经营管理情况和财务情况，收集财务报表和资料信息，通过其他渠

道征询客户资信状况，收集客户产品、市场、经营信息，整理归纳分

析资料数据等。直接评价人员必须全面深入多方了解收集