中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力检测卷讲解及参考答案详解【新】.docxVIP

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力检测卷讲解

第一部分单选题(50题)

1、以营利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人是()。

A.企业法人

B.机关法人

C.事业单位法人

D.社会团体法人

【答案】：A

【解析】本题主要考查不同类型法人的定义和特征。企业法人是指以营利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。企业法人通过开展生产经营活动，追求经济效益和利润最大化，其经营活动具有商业性质和营利目的，符合题干中“以营利为目的，独立从事商品生产和经营活动”的描述。机关法人是指依法享有国家赋予的权力，以国家预算作为独立的活动经费，具有法人地位的中央和地方各级国家机关，其主要职能是行使国家权力、管理国家事务，并非以营利为目的进行商品生产和经营活动。事业单位法人是指从事非营利性的各项社会公益事业的各类法人，如从事文化、教育、卫生、体育、新闻出版等公益事业的单位，不以营利为主要目的。社会团体法人是由公民或法人自愿组成，从事社会公益、文学艺术、学术研究、宗教等活动的各类法人，同样不以营利为商品生产和经营为活动内容。综上，答案选A。

2、根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》的有关要求，金融债券发行人应在发行前5个工作日，将有关文件报（）。

A.国家发展改革委员会

B.财政部

C.中国证券业监督管理委员会

D.中国人民银行

【答案】：D

【解析】本题考查金融债券发行人在发行前报送文件的相关规定。依据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，金融债券发行人在发行前5个工作日，需将有关文件报送给特定部门。国家发展改革委员会主要负责研究拟订经济和社会发展政策，进行总量平衡，指导总体经济体制改革等工作，并不负责接收金融债券发行的相关文件，所以A选项不符合要求。财政部主要负责财政收支、财税政策等方面的工作，与金融债券发行人报送文件这一职责并无直接关联，故B选项也不正确。中国证券业监督管理委员会主要对证券市场进行监督管理，主要职责集中在证券相关业务，并非金融债券发行文件报送的指定部门，因此C选项错误。而中国人民银行作为我国的中央银行，承担着制定和执行货币政策、维护金融稳定等重要职责，金融债券的发行管理工作由其负责，所以金融债券发行人应在发行前5个工作日将有关文件报中国人民银行，D选项正确。

3、在破产过程中，行使“决定继续或者停止债务人的营业”职权的是()。

A.债权人会议

B.破产公司股东会(股东大会)

C.破产公司董事会

D.人民法院

【答案】：A

【解析】本题考查在破产过程中决定继续或者停止债务人营业这一职权的行使主体相关知识。首先来看选项A，债权人会议是由所有依法申报债权的债权人组成，它是破产程序中表达债权人共同意志、参与破产程序的议事机构。在破产程序里，债务人的营业状况直接关系到债权人的利益，债权人会议有权力对债务人是否继续营业等重大事项作出决策，因为继续或停止债务人营业会影响到债权的清偿比例等问题，所以债权人会议能够行使“决定继续或者停止债务人的营业”这一职权，该选项正确。选项B，破产公司股东会（股东大会）是公司正常运营时期的权力机构，当公司进入破产程序后，公司的管理和决策更多地要符合破产程序的规定和债权人的利益，股东会（股东大会）已经不能再像正常时期那样行使对公司营业的决策权，其职权受到了很大限制，所以该选项错误。选项C，破产公司董事会主要负责公司日常经营管理决策，但在破产程序中，公司的运营已进入特殊阶段，董事会的权力也被削弱，无法自主决定继续或者停止债务人的营业，故该选项错误。选项D，人民法院在破产程序中主要负责对破产申请的受理、审理，对破产程序的进行进行监督和指导等司法工作，虽然其在破产程序中扮演着重要角色，但通常不会直接行使“决定继续或者停止债务人的营业”这一具体的商业决策职权，所以该选项错误。综上，正确答案是A。

4、（）对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。

A.监事会

B.董事会

C.股东大会

D.高级管理层

【答案】：B

【解析】本题考查商业银行公司治理中各主体的职责。在商业银行的公司治理结构中，不同主体有着不同的职责和作用。监事会主要负责监督商业银行的经营管理活动，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务等，并不对商业银行经营和管理承担最终责任，所以选项A错误。董事会是公司的决策机构，它对股东大会负责。董事会负责制定银行的战略规划、重大政策，决定银行的经营方针和投资计划等，在商业银行的经营和管理中处于核心地位，对商业银行经营和管理承担最终责任，因此选项B正确。股东大会是公司的权力机构，它决定公司的重大事项，如选举和更换非由职工代表担任的董事、监事等，但并不直接参与银行的日常经营管理，所以选项C错误。高级管理层负责组织实施董事会决议，负责银行的日常