中级银行从业资格之中级风险管理题库检测题型汇编及答案详解【夺冠系列】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理题库检测题型汇编

第一部分单选题(50题)

1、以下关于外部审计和监督检查的关系，叙述错误的是()。

A.外部审计和银行监管侧重点有所不同

B.外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性

C.外部审计与银行监管相辅相成

D.相比监督检查，外部审计更能成为市场主体选择银行的重要依据

【答案】：D

【解析】本题主要考查对外部审计和监督检查关系的理解。下面对各内容进行分析：A.外部审计主要是对银行财务报表等进行审计，关注财务信息的真实性、准确性等；而银行监管则侧重于维护金融体系的稳定、保障存款人的利益、确保银行合规经营等，二者侧重点有所不同，该表述正确。B.外部审计和银行监管在方式上都可能采用现场检查、文件审查等；内容上都涉及对银行经营情况、风险状况等方面的评估；目标上都致力于促进银行稳健运营，存在共性，该表述正确。C.外部审计能够为银行监管提供专业的审计意见和信息，帮助监管机构更好地了解银行情况；银行监管也可以为外部审计提供一定的指导和规范，二者相辅相成，该表述正确。D.监督检查是监管机构对银行进行的全面、深入、持续的监管活动，其结果能更全面、准确地反映银行的合规性、风险管理等情况，更能成为市场主体选择银行的重要依据，而不是外部审计，该项表述错误。综上，叙述错误的是D。

2、关于在风险偏好设置与实施过程中应注意的事项，下列说法错误的是（）。

A.充分考虑利益相关者的期望

B.将风险偏好与战略规划有机结合

C.持续地监测与报告

D.机构应当加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高管层不得参加

【答案】：D

【解析】本题主要考查风险偏好设置与实施过程中应注意的事项。破题点在于对每个选项进行分析，判断其是否符合实际的操作要求。A选项，充分考虑利益相关者的期望是合理且必要的。利益相关者包括股东、客户、员工等，他们的期望会影响机构的决策和运营。在风险偏好设置与实施过程中考虑他们的期望，有助于使决策更能平衡各方利益，避免因忽视某些利益相关者的期望而产生潜在风险，所以该表述正确。B选项，将风险偏好与战略规划有机结合是风险管理的重要原则。战略规划决定了机构的发展方向和目标，而风险偏好则界定了机构在追求目标过程中愿意承受的风险水平。将两者结合起来，能确保机构在战略实施过程中合理地管理风险，避免过度冒险或过于保守，所以该表述正确。C选项，持续地监测与报告是风险偏好管理中的关键环节。通过持续监测，可以及时发现风险偏好的实际执行情况与设定目标之间的偏差，以便及时采取调整措施。同时，做好报告工作能让相关人员及时了解风险状况，有助于决策的科学性和及时性，所以该表述正确。D选项，机构加强关于风险偏好框架的内部交流与培训是正确的做法，这有助于全体员工理解和执行风险偏好。但高管层必须积极参与，因为高管层在风险管理中起着关键的领导和决策作用，他们对风险偏好的理解和支持直接影响到整个机构的风险管理效果。如果高管层不参加，可能导致决策与风险偏好不匹配，所以该项表述错误。综上，答案选D。

3、在正常市场条件下，下列资产负债匹配方式中，流动性风险最低的是（）。

A.负债以公司/机构存款为主，资产以中短期贷款为主

B.负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主

C.负债以公司/机构存款为主，资产以中长期贷款为主

D.负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主

【答案】：B

【解析】本题可根据不同类型负债和资产的特点，分析各选项的流动性风险情况。-**A选项**：负债以公司/机构存款为主，公司/机构存款通常具有金额较大、稳定性相对较差的特点，一旦公司或机构资金需求发生变动，可能会大量提取存款。而资产以中短期贷款为主，虽然中短期贷款相对中长期贷款流动性较好，但由于负债端的不稳定性，整体仍面临一定的流动性风险。-**B选项**：负债以零售客户存款为主，零售客户存款具有分散性强、稳定性较高的特点，一般不会出现大规模集中取款的情况。资产以中短期贷款为主，中短期贷款在到期后能够较快地收回资金，流动性较好。这种资产负债匹配方式下，负债端稳定，资产端流动性好，所以流动性风险最低。-**C选项**：负债以公司/机构存款为主，稳定性较差，资产以中长期贷款为主，中长期贷款资金回收周期长，流动性较差。当公司/机构集中提取存款时，银行可能难以迅速变现资产来满足资金需求，因此流动性风险较高。-**D选项**：负债以循环发行的短期债券为主，短期债券需要不断循环发行来维持资金，一旦市场环境发生变化，短期债券的发行可能会受阻。资产以中长期贷款为主，资金回收慢。这种情况下，负债的稳定性和可持续性面临挑战，资产流动性又差，流动性风险较高。综上，流动性风险最低的是B。

4、一般来说，如果影响小微企业贷款违约率指标的随机因素非常多，即每个因