中级银行从业资格考试中级风险管理历年试题及答案详解【易错题】.docxVIP

中级银行从业资格考试中级风险管理历年试题1

第一部分单选题(50题)

1、商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的（）。

A.30%

B.20%

C.25%

D.15%

【答案】：B

【解析】根据相关规定，商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，不过保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的20%，所以应选B。

2、借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5%，违约回收率为40%，该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（）万。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本题可根据信用风险损失的相关公式来计算该笔贷款的非预期损失。###步骤一：明确相关概念及公式在信用风险管理中，信用风险损失通常分为预期损失（EL）和非预期损失（UL）。其中，预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是可以预先估计的平均损失；非预期损失是指实际损失与预期损失的偏离，它是对预期损失的偏离程度的度量。信用风险价值（CreditVaR）是指在一定的置信水平下，银行资产组合在未来特定的一段时间内可能遭受的最大损失。一般来说，信用VaR等于非预期损失。预期损失的计算公式为：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(PD\)为违约概率，\(LGD\)为违约损失率，\(EAD\)为违约风险暴露。违约损失率\(LGD\)与违约回收率\(RR\)的关系为：\(LGD=1-RR\)。###步骤二：计算违约损失率\(LGD\)已知违约回收率\(RR=40\%=0.4\)，根据\(LGD=1-RR\)，可得违约损失率\(LGD=1-0.4=0.6\)。###步骤三：计算预期损失\(EL\)已知违约概率\(PD=2.5\%=0.025\)，违约风险暴露\(EAD=100\)万，违约损失率\(LGD=0.6\)，将这些数据代入预期损失计算公式\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，可得：\(EL=0.025\times0.6\times100=1.5\)（万）###步骤四：计算非预期损失\(UL\)已知该笔贷款的信用\(VaR\)为\(10\)万，因为信用\(VaR\)等于非预期损失，所以非预期损失\(UL\)与信用\(VaR\)的关系为：\(UL=信用VaR-EL\)。将\(EL=1.5\)万，信用\(VaR=10\)万代入上式，可得：\(UL=10-1.5=8.5\)（万）综上，答案选D。

3、某商业银行持有1000万美元资产。700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，则改商业银行的美元净敞口头寸为（）万美元。

A.1000

B.500

C.700

D.300

【答案】：B

【解析】本题可根据净敞口头寸的计算公式来计算该商业银行的美元净敞口头寸。净敞口头寸是指等于所有外币多头总额与空头总额之差。其计算方式为：净敞口头寸＝即期资产－即期负债＋远期买入－远期卖出。在本题中，某商业银行持有1000万美元资产（即期资产），700万美元负债（即期负债），美元远期多头500万（远期买入），美元远期空头300万（远期卖出）。将数据代入公式可得：净敞口头寸=1000-700+500-300=500（万美元）。因此，答案选B。

4、下列关于市场约束和信息披露的说法不正确的是（）。

A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成

B.信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

C.市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查对市场约束和信息披露相关知识的理解，以及《巴塞尔新资本协议》三大支柱的内容。A选项：银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成，这是银行信息披露的常见内容，该说法正确。B选项：《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱分别是最低资本要求、外部监管和市场约束，信息披露并非《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一，该说法不正确。C选项：市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一，通过市场力量对银行进行监督和约束，这一表述正确。D选项：市场约束机制能够发挥外部监督作用，促使银行业金融