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中级银行从业资格之中级风险管理高分题库

第一部分单选题(50题)

1、下列关于市场风险价值（VaR）和预期尾部损失（ES）的表述正确的是（）。

A.置信区间发生变动时，VaR随之变动，但ES不变

B.ES是一定置信水平下，超过VaR值水平的潜在损失均值

C.2019年1月《市场风险的最低资本要求》采用VaR代替ES

D.VaR和ES计算，都需要基于正态分布假设

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断其正确性。-**A选项**：置信区间变动时，不仅VaR会随之变动，ES同样会变动。因为ES是在一定置信水平下计算超过VaR值水平的潜在损失均值，置信区间变化会影响到潜在损失的范围和均值，所以ES也会改变，该选项错误。-**B选项**：预期尾部损失（ES）是指在一定的置信水平下，超过风险价值（VaR）的潜在损失的平均值，也就是超过VaR值水平的潜在损失均值，该选项正确。-**C选项**：2019年1月《市场风险的最低资本要求》采用预期尾部损失（ES）替代了风险价值（VaR），而不是用VaR代替ES，该选项错误。-**D选项**：VaR的计算通常基于正态分布假设，但ES的计算并非一定需要基于正态分布假设，该选项错误。综上，正确答案是B。

2、如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为，正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为15亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备率覆盖率为（）。

A.75%

B.125%

C.115%

D.120%

【答案】：B

【解析】本题可先根据不良贷款的定义确定不良贷款的金额，再计算出贷款损失准备金额，最后根据不良贷款拨备覆盖率的计算公式算出结果。###步骤一：确定不良贷款金额根据贷款五级分类标准，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款属于不良贷款。已知次级类贷款为\(10\)亿，可疑类贷款为\(7\)亿，损失类贷款为\(3\)亿，则不良贷款金额为：\(10+7+3=20\)（亿）###步骤二：计算贷款损失准备金额贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。已知一般准备为\(15\)亿，专项准备为\(8\)亿，特种准备为\(2\)亿，则贷款损失准备金额为：\(15+8+2=25\)（亿）###步骤三：计算不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，其计算公式为：不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备÷不良贷款余额×100%。将贷款损失准备\(25\)亿和不良贷款余额\(20\)亿代入公式，可得：\(25\div20\times100\%=125\%\)综上，答案选B。

3、商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当向（）报送大额交易和可疑交易报告，接受（）的监管、检查。

A.中国人民银行反洗钱局，中国银保监会及各地方监管局

B.中国反洗钱监测分析中心，反洗钱工作部际联席会议制度

C.中国人民银行反洗钱局，中国证监会及各地方监管局

D.中国反洗钱监测分析中心，中国人民银行及其分支机构

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行在面对大额交易和可疑交易时的报告对象以及监管检查主体。A选项，中国人民银行反洗钱局主要负责组织协调国家反洗钱工作，而不是接收商业银行的大额交易和可疑交易报告；中国银保监会及各地方监管局主要负责对银行业金融机构的监督管理，并非针对反洗钱报告的监管检查主体，所以A选项错误。B选项，虽然商业银行应向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告，但反洗钱工作部际联席会议制度是一个协调机制，并非对商业银行反洗钱工作进行监管、检查的主体，所以B选项错误。C选项，中国人民银行反洗钱局不接收商业银行的报告，中国证监会及各地方监管局主要负责对证券期货市场的监管，并非针对商业银行反洗钱工作的监管检查主体，所以C选项错误。D选项，依据相关规定，商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易时，应当向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告，同时接受中国人民银行及其分支机构的监管、检查，所以D选项正确。综上，本题答案选D。

4、如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是（）相关的，即同时发生风险损失的可能性比较（）。

A.正；小

B.负；小

C.正；大

D.负；大

【答案】：C

【解析】在风险管理中，若两笔贷款的信用风险随风险因素变化呈现相同的变化趋势，即同时上升或下降，这种情况被定义为正相关。当两笔贷款正相关时，意味着在相同的风险因素影响下，它们很可能会同时面临风险事件，所以同时发生风险损失的可能性较