中级银行从业资格之中级风险管理通关测试卷包括详细解答附参考答案详解（综合题）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理通关测试卷包括详细解答

第一部分单选题(50题)

1、下列关于气候相关金融信息披露工作组（TCFD）的表述，最不恰当的是（）

A.2015年12月，巴塞尔委员会成立气候相关金融信息被露工作组

B.2017年6月，TCFD发布《气候相关金融信息披露工作组建议报告》

C.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的气候相关信息被露框架

D.TCFD从治理、战略、风险管理、指标和目标四个领城提出气候相关信息披露建议

【答案】：A

【解析】本题可根据气候相关金融信息披露工作组（TCFD）的相关知识，对各选项进行逐一分析。A选项：2015年12月，成立气候相关金融信息披露工作组（TCFD）的是金融稳定理事会，而非巴塞尔委员会，因此该选项表述错误。B选项：2017年6月，TCFD发布《气候相关金融信息披露工作组建议报告》，此表述与事实相符，该选项正确。C选项：TCFD的目标之一就是建立一致、可比和清晰的气候相关信息披露框架，从而帮助金融机构和企业更好地管理气候相关风险和机遇，该选项表述正确。D选项：TCFD从治理、战略、风险管理、指标和目标四个领域提出气候相关信息披露建议，这有助于企业和金融机构全面、系统地披露气候相关信息，该选项表述正确。综上，最不恰当的表述是A。

2、假设某商业银行2010年6月末交易账簿利率风险VaR值为552万美元，汇率风险VaR值为79万美元，如不考虑股票风险和商品风险，则这家商业银行交易账簿的VaR总值最有可能为（??）。

A.等于631万美元

B.大于631万美元

C.小于631万美元

D.小于473万美元

【答案】：C

【解析】本题可根据风险价值（VaR）的性质来确定该商业银行交易账簿的VaR总值的范围。风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。在市场风险度量中，当考虑多种风险因素时，由于不同风险因素之间存在一定的相关性，VaR具有分散化效应，即投资组合的VaR值通常小于其所含单项资产VaR值的简单加总。已知该商业银行2010年6月末交易账簿利率风险VaR值为552万美元，汇率风险VaR值为79万美元，若不考虑股票风险和商品风险，将利率风险VaR值与汇率风险VaR值简单相加可得：552+79=631（万美元）。但由于不同风险之间存在分散化效应，所以这家商业银行交易账簿的VaR总值应小于各单项风险VaR值的简单加总631万美元，即小于631万美元，答案选C。

3、（）可用于对商业银行信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。

A.违约频率

B.违约损失率

C.贷款不良率

D.违约概率

【答案】：A

【解析】违约频率是指实施内部评级法的商业银行估计和预测的违约概率与实际违约概率的对比情况，可用于对商业银行信用风险计量模型的事后检验，但它是基于历史数据统计得出的，受样本、时间等因素影响较大，具有一定的随机性和局限性，所以不能作为内部评级的直接依据，A选项正确。违约损失率是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，主要用于衡量违约后损失的程度，并非用于对信用风险计量模型事后检验以及不适合做内部评级直接依据的指标，B选项错误。贷款不良率是指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重，它反映的是贷款资产的质量总体状况，更多用于衡量贷款业务整体的风险状况，不是用于信用风险计量模型事后检验，也不是内部评级的直接依据，C选项错误。违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，是内部评级法的重要参数，是内部评级的直接依据之一，并非只用于事后检验，D选项错误。综上，正确答案是A。

4、2015年6月，我国某银行在迪拜、新加坡、台湾、香港和伦敦共发行等值40亿美元的“一带一路”债券。该债券采用固定的利率和浮动的利率两种计息方式，覆盖7个期限，包括50亿人民币、23亿美元、5亿新加坡元、5亿欧元4个币种。筹集的资金主要用于满足沿线分行资金需求，支持码头、电力、交通、机场建设等“一带一路”沿线项目融资。

A.法律风险

B.声誉风险

C.汇率风险

D.转移风险

【答案】：D

【解析】题干描述了我国某银行在多地发行“一带一路”债券，涉及多种币种，且资金用于“一带一路”沿线项目融资。A项法律风险，通常指因违反法律法规、监管要求等而面临的风险，题干中并未提及与法律相关的风险因素，所以A项不符合。B项声誉风险，是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，题干里没有体现出可能引发声誉受损的情况，故B项不正确。C项汇率风险，是指由于汇率的不利变动而导致发生损失的可能性，虽然债券涉及多种币种，但题干重点并非强调汇率波动带来的风险，因此