中级银行从业资格之中级风险管理通关模拟卷讲解及参考答案详解【综合卷】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理通关模拟卷讲解

第一部分单选题(50题)

1、电脑“千年虫”的风险，使世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。这一风险属于（）引发的风险。

A.外部事件

B.人员因素

C.系统缺陷

D.内部流程

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所代表的风险类型，结合电脑“千年虫”风险的特点来进行分析。A.外部事件引发的风险通常是指由于自然灾害、政治事件、外部欺诈等外部因素导致的风险。电脑“千年虫”问题并非由外部的这些因素直接引发，而是与系统自身的一些特性有关，所以A选项不符合。B.人员因素引发的风险主要涉及员工的操作失误、违规行为、知识技能不足等人为方面的问题。而“千年虫”问题是系统本身在设计时存在的缺陷，并非人员操作等人为因素直接造成的，所以B选项不正确。C.系统缺陷是指系统在设计、开发、维护等过程中存在的问题或不足。电脑“千年虫”是由于计算机系统的日期处理程序在设计时，只采用两位十进制数来表示年份，当进入2000年时，系统无法正确识别年份，从而引发一系列问题，这明显属于系统本身存在的设计缺陷，所以该风险属于系统缺陷引发的风险，C选项正确。D.内部流程引发的风险是指企业内部业务流程不完善、流程执行不当等原因导致的风险。“千年虫”问题并非是业务流程方面的问题，而是系统自身的技术缺陷，所以D选项不符合。综上，答案选C。

2、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A＝900亿元，负债L＝800亿元，资产久期为DA＝6年，负债久期为DL＝3年。根据久期分析法，如果年利率从5.5％上升到6％，则利率变化将使商业银行的整体价值（）。

A.增加14.22亿元

B.减少14.22亿元

C.增加14.63亿元

D.减少14.63亿元

【答案】：B

【解析】本题可根据久期分析法的公式计算出利率变化对商业银行整体价值的影响。久期分析法中，资产价值的变化公式为：\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltar}{1+r}\)；负债价值的变化公式为：\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltar}{1+r}\)。其中\(\DeltaV_{A}\)表示资产价值的变化，\(\DeltaV_{L}\)表示负债价值的变化，\(D_{A}\)为资产久期，\(D_{L}\)为负债久期，\(V_{A}\)为资产价值，\(V_{L}\)为负债价值，\(\Deltar\)为利率变化量，\(r\)为初始利率。###步骤一：计算各项参数的值-已知资产\(A=900\)亿元，即\(V_{A}=900\)亿元；负债\(L=800\)亿元，即\(V_{L}=800\)亿元；资产久期\(D_{A}=6\)年；负债久期\(D_{L}=3\)年。-年利率从\(5.5\%\)上升到\(6\%\)，则利率变化量\(\Deltar=6\%-5.5\%=0.5\%\)，初始利率\(r=5.5\%\)。###步骤二：分别计算资产价值变化和负债价值变化-**计算资产价值变化\(\DeltaV_{A}\)**将\(D_{A}=6\)、\(V_{A}=900\)、\(\Deltar=0.5\%\)、\(r=5.5\%\)代入资产价值变化公式\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltar}{1+r}\)可得：\(\DeltaV_{A}=-6\times900\times\frac{0.5\%}{1+5.5\%}\)\(=-6\times900\times\frac{0.005}{1.055}\)\(=-27\div1.055\approx-25.6\)（亿元）-**计算负债价值变化\(\DeltaV_{L}\)**将\(D_{L}=3\)、\(V_{L}=800\)、\(\Deltar=0.5\%\)、\(r=5.5\%\)代入负债价值变化公式\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltar}{1+r}\)可得：\(\DeltaV_{L}=-3\times800\times\frac{0.5\%}{1+5.5\%}\)\(=-12\div1.055\approx-11.38\)（亿元）###步骤三：计算商业银行整体价值的变化商业银行整体价值的变化\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)，将\(\DeltaV_{A}\approx-25.6\)亿元、\(\DeltaV_