中级银行从业资格之中级风险管理题库检测题型汇编带答案详解（培优）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理题库检测题型汇编

第一部分单选题(50题)

1、内部审计部门应当定期对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价，至少()。

A.每年一次

B.每季度一次

C.每年两次

D.每年三次

【答案】：A

【解析】内部审计部门定期对风险管理体系的组成部分和环节进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价，这是保障风险管理体系良好运行的重要工作。从频率方面来看，需要合理确定审查评价的时间间隔。A项每年一次是比较合理且符合一般要求的。对于企业的风险管理体系而言，每年开展一次全面且独立的审查评价，既能够及时发现风险管理体系中存在的问题和不足，保障体系的有效性和可靠性，也不会因为过于频繁的审查给企业带来过多的资源消耗和负担。B项每季度一次过于频繁。过于频繁的审查会耗费大量的人力、物力和时间成本，企业可能难以承受，而且短期内风险管理体系发生重大变化的可能性相对较小，频繁审查可能会导致资源的浪费。C项每年两次和D项每年三次同样频率过高，会增加企业运营成本，并且在实际操作中，可能由于过于密集的审查使得每次审查的深度和质量难以保证，同时也不利于企业正常业务的开展。所以正确答案是A。

2、假设某商业银行外汇交易业务的VaR（每10日、99％置信水平）已经确定，则该交易业务的市场风险监管资本最不可能为（）。

A.4.0×VaR

B.4.5×VaR

C.3.0×VaR

D.3.5×VaR

【答案】：B

【解析】商业银行市场风险监管资本应当能够反映商业银行市场风险的真实状况，即监管资本要求应当与所需配置的经济资本保持基本一致。市场风险监管资本的计算公式为：市场风险监管资本=最低乘数因子×VaR。其中，最低乘数因子不得低于3。在此题中，每10日、99％置信水平下的VaR已确定，而市场风险监管资本是最低乘数因子与VaR的乘积，最低乘数因子不低于3，一般取值范围通常是3-4之间。A选项4.0×VaR、C选项3.0×VaR、D选项3.5×VaR都在常见合理范围内。而B选项4.5×VaR超出了通常的取值范围，所以该交易业务的市场风险监管资本最不可能为4.5×VaR。故答案是B。

3、商业银行应当对交易账簿头寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商业银行面临着市场波动的风险，交易账簿记录着其交易类金融工具等头寸。为了及时准确地反映这些头寸的价值变化，有效进行风险管理，需要频繁地重估其市值。A选项，每年重估一次市值，时间间隔过长。在这一年的时间里，市场行情可能发生巨大变化，交易账簿头寸的实际价值与账面价值可能出现较大偏差，无法及时捕捉市场风险，不能满足商业银行对交易头寸风险管理的及时性要求，所以A选项不符合要求。B选项，每日重估市值能使商业银行及时掌握交易账簿头寸在市场中的最新价值。市场行情每日都在变动，每日重估可以让银行及时根据头寸价值的变化调整策略，合理配置资产，有效管理市场风险，符合商业银行对交易账簿头寸市值重估的及时性和准确性要求，所以B选项正确。C选项，每月重估一次市值，相较于每年虽然有所改进，但仍然存在一定的滞后性。在一个月内市场可能会出现较大的波动，不能及时反映头寸价值的实时变化，不利于银行及时采取应对措施，所以C选项不合适。D选项，每季重估一次市值，时间间隔更久，市场信息的时效性更差。在一个季度的时间里，市场环境可能发生重大变化，交易账簿头寸的实际价值可能已经与账面价值相差甚远，无法为银行的风险管理决策提供及时有效的依据，所以D选项也不正确。综上，本题应选择B。

4、高级计量法中较为推荐的几种类型不包括（）。

A.打分卡法

B.损失分布法

C.内部衡量法

D.外部衡量法

【答案】：D

【解析】该题考查高级计量法中较为推荐的类型。高级计量法是商业银行计量操作风险监管资本的主要方法，其中比较推荐的类型有打分卡法、损失分布法、内部衡量法等。而外部衡量法并不是高级计量法中较为推荐的类型。所以本题答案选D。

5、贷款损失准备金充足率低于()时，信用风险状况趋向恶化。

A.50％

B.60％

C.100％

D.150％

【答案】：C

【解析】贷款损失准备金充足率是衡量银行贷款损失准备金计提是否充足的重要指标。当该比率低于100%时，意味着银行提取的贷款损失准备金不足以弥补可能发生的贷款损失，这反映出银行在应对信用风险方面的能力可能不足，信用风险状况趋向恶化。当比率高于100%时，说明银行有较为充足的准备金来应对潜在损失，信用风险相对可控。所以本题正确答案是C。

6、下列是期限错配出现的原因的是（）。

A.银行用短期存款去支持短期的贷款