中级银行从业资格之中级风险管理试卷及答案详解（最新）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理试卷

第一部分单选题(50题)

1、以下不属于单一客户的风险监测指标的是（）。

A.品质指标、实力类指标

B.偿债能力指标、盈利能力指标

C.营运能力指标、增长能力指标

D.数量指标、等级指标

【答案】：D

【解析】本题主要考查对单一客户风险监测指标的了解。单一客户的风险监测指标主要包括品质类指标、实力类指标、偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力指标等。A选项中的品质指标、实力类指标均是单一客户风险监测指标；B选项的偿债能力指标和盈利能力指标，是反映客户财务状况和经营成果的重要方面，属于单一客户风险监测指标；C选项中营运能力指标衡量企业经营效率，增长能力指标反映企业发展潜力，都属于单一客户风险监测指标。而D选项中的数量指标、等级指标并不属于单一客户风险监测的特定指标类型。综上，答案选D。

2、1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。

A.市场风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.信用风险

【答案】：D

【解析】本题考查金融风险类型的判断。A项，市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，题干中描述的情况并非是由于市场价格变动导致的，所以A项不符合题意。B项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人为失误、系统故障或外部事件所造成损失的风险，题干未体现出与操作相关的因素导致无法结算，所以B项不符合题意。C项，流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险，本题重点强调的是交易对方信用问题导致的无法结算，而非银行自身资金流动性问题，所以C项不符合题意。D项，信用风险是指交易对方未能履行义务而造成经济损失的风险。在本题中，德国赫斯塔特银行已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这意味着该银行作为交易一方未能履行其结算义务，给交易对方带来了损失，符合信用风险的定义，所以D项正确。综上，答案选D。

3、下列关于信用风险的作用说法正确的是（）。

A.帮助董事会及高级管理层保护他们的机构及声誉

B.该职能向董事会和高级管理层提供有关银行的内部控制、风险管理和治理体系的质量和效力的独立保证

C.有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第三道防线

D.对于基金金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值

【答案】：D

【解析】A选项，帮助董事会及高级管理层保护机构及声誉并非信用风险的作用，信用风险主要是指借款人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险，所以A说法错误。B选项，向董事会和高级管理层提供有关银行的内部控制、风险管理和治理体系的质量和效力的独立保证，这通常是内部审计等职能的作用，并非信用风险的作用，因此B错误。C选项，有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第三道防线，此内容描述的是内部审计在内部控制系统中的定位，与信用风险的作用无关，所以C错误。D选项，对于基金金融产品（如债券、贷款）而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值。当债务人完全违约时，债权人损失的上限就是债务的全部账面价值，该说法正确。综上，正确答案是D。

4、声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。

A.影响程度和紧迫性

B.影响程度和时问先后

C.时间先后和重要程度

D.时问先后和紧迫性

【答案】：A

【解析】声誉风险管理部门对收集到的声誉风险因素进行排序时，需要考虑能直接体现风险状况的关键因素。影响程度决定了风险对组织声誉的损害大小，而紧迫性则体现了风险需要处理的急切程度。将声誉风险因素按照影响程度和紧迫性排序，有助于声誉风险管理部门优先处理那些影响大且急需解决的风险，合理分配资源和精力，提高管理效率和效果。而时间先后不一定能准确反映风险的重要性和处理的优先顺序，因为较早出现的风险不一定影响大或需要紧急处理；重要程度和时间先后的组合也不能很好地突出风险处理的紧迫性。所以A是正确的。

5、2020年9月，我国宣布二氧化碳排放力争于（）年前达到峰值，努力争取（）年实现碳中和。

A.2030，2060

B.2020，2050

C.2030，2050

D.2020，2060

【答案】：A

【解析】2020年9月，我国宣布二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取2060年实现碳中和。这是我国基于推动构建人类命运共同体的责任担当和实现可持续发展的内在要求作出的重大战略决策。因此正确答案选A。

6、（）是指