中级银行从业资格之中级风险管理通关训练试卷详解（b卷）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理通关训练试卷详解

第一部分单选题(50题)

1、商业银行当期信用评级BBB的某类企业违约概率（PD）为2％，贷款违约损失率（LGD）为50％，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露（EAD）为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（）人民币。

A.0.1亿元

B.0.2亿元

C.0.5亿元

D.1亿元

【答案】：A

【解析】本题可根据预期损失的计算公式来计算银行当期对该类企业贷款的预期损失。预期损失（EL）的计算公式为：预期损失\(EL=\)违约概率（PD）\(\times\)违约损失率（LGD）\(\times\)违约风险暴露（EAD）。题目中给出，当期信用评级BBB的某类企业违约概率（PD）为\(2\%\)，贷款违约损失率（LGD）为\(50\%\)，违约风险暴露（EAD）为\(10\)亿元人民币。将相应数据代入上述公式可得：\(EL=2\%\times50\%\times10\)亿元\(=0.02\times0.5\times10\)亿元\(=0.1\)亿元所以银行当期对该类企业贷款的预期损失为\(0.1\)亿元，答案选A。

2、商业银行采用初级内部评级法，回购类交易有效期限是()年。

A.0.5

B.1

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行采用初级内部评级法时回购类交易的有效期限。在商业银行采用初级内部评级法的规定中，明确指出回购类交易有效期限是0.5年，所以正确答案是A。

3、关于商业银行法律风险，下列说法有误的是（）。

A.法律风险的分布非常广泛

B.法律风险是一种特殊类型的信用风险

C.违规风险和监管风险与法律风险密切相关

D.法律风险是一种需要计提资本的风险

【答案】：B

【解析】本题可对各选项进行逐一分析来判断其说法是否正确。-A项：法律风险涉及到商业银行经营管理的各个方面，包括合同签订、金融交易、合规运营等众多环节，其分布非常广泛，该项说法正确。-B项：法律风险是指因不完善、不正确的法律意见、文件而造成商业银行同预计情况相比资产价值下降或债务增大的风险。而信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。法律风险与信用风险是不同类型的风险，法律风险并非是一种特殊类型的信用风险，该项说法错误。-C项：违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险；监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。这两种风险都与法律规定密切相关，所以违规风险和监管风险与法律风险密切相关，该项说法正确。-D项：根据监管要求，商业银行需要对面临的各类风险进行评估，并计提相应的资本来抵御风险，法律风险作为商业银行面临的重要风险之一，是一种需要计提资本的风险，该项说法正确。综上，答案选B。

4、下列关于现金流分析的说法，不正确的是（）。

A.现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况

B.根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3％～5％时，对商业银行的流动性风险是一个预警

C.商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强

D.应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求

【答案】：C

【解析】本题主要考查对现金流分析相关说法的正误判断。A项：现金流分析通过对现金流入和流出的监测和预测，有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况，该项说法正确。B项：根据历史数据研究，当流动性剩余额与总资产之比小于3％-5％时，意味着商业银行的流动性处于相对紧张的状态，对商业银行的流动性风险是一个预警信号，该项说法正确。C项：商业银行的规模越大，业务越复杂，其现金流的来源和去向就越复杂多样，影响现金流的因素也更多且更难预测，这会导致现金流分析的难度增加，可信赖度反而会降低，而不是越强，该项说法错误。D项：将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，能够更全面、动态地了解商业银行在不同时期的资金状况，从而合理预估商业银行的流动性需求，该项说法正确。综上，答案选C。

5、内部审计部门应当定期对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价，至少()。

A.每年一次

B.每季度一次

C.每年两次

D.每年三次

【答案】：A

【解析】内部审计部门定期对风险管理体系的组成部分和环节进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价，这是保障风险管理体系良好运行的重要工作。从频率方面来看，需要合理确定审查评价的时间间隔。A