中级银行从业资格之中级风险管理过关检测试卷附答案详解【综合题】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理过关检测试卷

第一部分单选题(50题)

1、商业银行某部门当期税后净利润5000万元，当期经济资本1亿元，资本预期收益率为20％，则该部门的经济增加值为（）万元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本题可根据经济增加值的计算公式来求解该部门的经济增加值。经济增加值（EVA）的计算公式为：经济增加值=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。已知该部门当期税后净利润为5000万元，当期经济资本为1亿元，因为1亿元=10000万元，资本预期收益率为20％。将上述数据代入公式可得：经济增加值=5000-10000×20％=5000-2000=3000（万元）。所以答案选B。

2、风险事件：

A.交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造成经济损失的风险

B.交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险

C.场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交易

D.计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据

【答案】：B

【解析】本题主要考查对交易对手信用风险相关概念的理解。A项：交易对手信用风险的确是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造成经济损失的风险，该项表述准确。在金融交易中，这种风险是客观存在的，当交易对手违约时，另一方就可能面临经济损失，所以该项正确。B项：交易所交易的衍生产品是通过交易所进行集中清算的，交易所作为中央对手方，承担了交易对手的信用风险，因此交易所交易的衍生产品通常不存在交易对手信用风险，该项表述错误。C项：场外衍生品交易的定义就是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交易，该项表述符合定义，是正确的。D项：在计量交易对手信用风险加权资产时，首先需要获得交易对手信用风险暴露数据，这是计量的基础步骤，只有明确了风险暴露数据，才能更准确地计算信用风险加权资产，所以该项正确。综上，答案选B。

3、声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。

A.影响程度和紧迫性

B.影响程度和时间先后

C.时间先后和重要程度

D.时间先后和紧迫性

【答案】：A

【解析】声誉风险管理部门在对收集到的声誉风险因素进行排序时，关键要考量能体现风险重要性和处理及时性的指标。影响程度反映了风险因素对声誉可能造成的危害大小，是衡量风险严重性的关键指标；而紧迫性则关乎该风险因素是否需要立即处理，体现了处理的时间要求。将声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行排序，有助于声誉风险管理部门准确识别高风险因素，并及时采取应对措施，合理分配资源，优先处理那些影响大且紧急的风险。所以A正确。按照影响程度和时间先后排序，时间先后本身并不直接反映风险的处理优先级，可能会导致一些虽发生时间早但影响小的风险被优先处理，而重要且紧急的风险被延误，B不正确。按时间先后和重要程度排序，时间先后不能准确体现风险处理的紧急性需求，重要程度需要和紧迫性结合才能更合理地对风险进行排序，C不正确。按时间先后和紧迫性排序，仅依据时间先后和紧迫性，没有考虑到风险因素本身的影响程度大小，可能会出现花费大量精力处理一些虽紧急但影响较小的风险，而忽略了真正影响大的风险，D不正确。综上，本题正确答案选A。

4、根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管类别“优”所对应的风险权重为（）。

A.100%

B.50%

C.70%

D.0

【答案】：C

【解析】商业银行使用权重法计算风险加权资产时，不同监管类别对应不同的风险权重。本题中监管类别“优”对应的风险权重为70%，故应选C。A选项100%并非监管类别“优”对应的风险权重；B选项50%也不符合监管类别“优”的风险权重规定；D选项0同样不是监管类别“优”的正确风险权重。

5、缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即()，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入()。

A.资产敏感型缺口，上升

B.资产敏感型缺口，下降

C.负债敏感型缺口，上升

D.负债敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率变动对银行当期收益的影响。当某一时段内负债大于资产（含表外业务头寸）时，会产生负缺口，这种情况被定义为负债敏感型缺口。在负债敏感型缺口下，市场利率上升时，银行需支付给存款人的利息等负债成本增加幅度大于其从资产（如贷款等）上获得的利息收入增加幅度。这是因为负债规模相对更大，利率上升会使负债利息支出显著上升，而资产利息收入增长相对有限，最终会导致银行的净利息收入下降。因此，当出现负缺口即负债敏感型缺口时，市场利率上升会导致银行净利