中级银行从业资格之中级风险管理过关检测试卷带答案详解（最新）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理过关检测试卷

第一部分单选题(50题)

1、与单一法人客户相比，()不是集团法人客户的信用风险具有的特征。

A.财务报表真实性较好

B.连环担保普遍

C.系统性风险较高

D.风险识别和贷后管理难度大

【答案】：A

【解析】本题可根据集团法人客户信用风险的特征来逐一分析各选项。A选项：集团法人客户通常组织架构复杂，成员企业众多且业务关联度高，存在内部交易、财务报表粉饰等情况，导致财务报表真实性较差，而不是较好，所以A选项不是集团法人客户信用风险具有的特征。B选项：集团法人客户内部各成员企业之间为了融资等目的，连环担保现象普遍，这增加了信用风险的传递性和复杂性，是集团法人客户信用风险的特征之一。C选项：集团法人客户的经营和财务状况容易受到行业、市场、政策等系统性因素的影响，一旦集团内某一成员企业出现问题，可能引发连锁反应，导致整个集团面临风险，所以系统性风险较高，属于集团法人客户信用风险的特征。D选项：由于集团法人客户组织架构复杂、业务多元化、关联交易频繁等，使得银行在识别其信用风险和进行贷后管理时难度较大，这也是集团法人客户信用风险的特征之一。综上，答案选A。

2、假设违约损失率(LGD)为14％，商业银行估计预期损失率最大值(BEEL)为10％，违约风险暴露(EAD)为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产(RWA)为（）亿元。

A.10

B.14.5

C.18.5

D.20

【答案】：A

【解析】本题可根据《巴塞尔新资本协议》中风险加权资产（RWA）的计算公式来求解。###步骤一：明确公式根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产（RWA）的计算公式为：\(RWA=EAD×(LGD-BEEL)×12.5\)，其中\(EAD\)为违约风险暴露，\(LGD\)为违约损失率，\(BEEL\)为商业银行估计预期损失率最大值。###步骤二：代入数据计算已知违约损失率\(LGD=14\%=0.14\)，商业银行估计预期损失率最大值\(BEEL=10\%=0.1\)，违约风险暴露\(EAD=20\)亿元，将这些数据代入上述公式可得：\(RWA=20\times(0.14-0.1)\times12.5\)先计算括号内的值：\(0.14-0.1=0.04\)再依次计算乘法：\(20\times0.04=0.8\)，\(0.8\times12.5=10\)（亿元）所以，风险加权资产（RWA）为\(10\)亿元，答案选A。

3、客户信用评级是商业银行对客户______的计量和评价，反映客户______的大小。（）

A.收入水平和偿债能力；违约风险

B.收入水平和偿债能力；道德风险

C.偿债能力和偿还意愿；道德风险

D.偿债能力和偿还意愿；违约风险

【答案】：D

【解析】客户信用评级是商业银行的一项重要工作，其目的是对客户的相关情况进行计量与评价，以判断客户风险的大小。偿债能力反映了客户是否有足够的经济实力来偿还债务，而偿还意愿则体现了客户主观上是否愿意按时履行偿债义务，这两者共同构成了评估客户信用状况的关键要素。所以，客户信用评级主要就是对客户偿债能力和偿还意愿的计量和评价。违约风险指的是客户未能按照约定履行债务的可能性，商业银行通过信用评级来衡量这个可能性的大小，信用评级越高，违约风险通常越低；反之则越高。而道德风险是指因信息不对称等原因，交易一方为追求自身利益而损害另一方利益的可能性，它并非客户信用评级直接反映的内容。A选项，收入水平只是影响偿债能力的一个因素，且该选项后半部分说反映违约风险大小，虽然违约风险表述正确，但前半部分不准确，所以A项错误。B选项，同理，收入水平不能全面代表对客户的计量评价内容，同时道德风险并非信用评级所反映的重点，所以B项错误。C选项，后半部分的道德风险与信用评级的核心反映内容不符，所以C项错误。综上，正确答案是D。

4、（）属于零售性质的资金。

A.同业拆借

B.发行票据

C.居民储蓄

D.再贴现

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所代表资金的性质，逐一分析判断其是否属于零售性质的资金。A.同业拆借是金融机构之间为了调剂资金余缺而进行的短期资金借贷行为，主要发生在金融机构之间，并非面向普通个体客户，不属于零售性质的资金。B.发行票据通常是企业或金融机构为了筹集资金而向市场发行的一种债务凭证，一般是面向机构投资者或特定的市场参与者，并非针对零售客户，不属于零售性质的资金。C.居民储蓄是居民个人将闲置资金存入银行等金融机构的行为，是零售客户将自己的资金委托给金融机构进行储蓄，属于零售性质的资金，故该项正确。D.再贴现是商业银行将未到期的商业票据向中央银行贴现的行为，这是中央银行对商业银行的一