中级银行从业资格之中级风险管理试题（得分题）（黄金题型）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理试题（得分题）

第一部分单选题(50题)

1、声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。

A.影响程度和紧迫性

B.影响程度和时问先后

C.时间先后和重要程度

D.时问先后和紧迫性

【答案】：A

【解析】声誉风险管理部门对收集到的声誉风险因素进行排序时，需要考虑能直接体现风险状况的关键因素。影响程度决定了风险对组织声誉的损害大小，而紧迫性则体现了风险需要处理的急切程度。将声誉风险因素按照影响程度和紧迫性排序，有助于声誉风险管理部门优先处理那些影响大且急需解决的风险，合理分配资源和精力，提高管理效率和效果。而时间先后不一定能准确反映风险的重要性和处理的优先顺序，因为较早出现的风险不一定影响大或需要紧急处理；重要程度和时间先后的组合也不能很好地突出风险处理的紧迫性。所以A是正确的。

2、商业银行某部门当期税后净利润5000万元，当期经济资本1亿元，资本预期收益率为20％，则该部门的经济增加值为（）万元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本题可根据经济增加值的计算公式来求解该部门的经济增加值。经济增加值（EVA）的计算公式为：经济增加值=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。已知该部门当期税后净利润为5000万元，当期经济资本为1亿元，因为1亿元=10000万元，资本预期收益率为20％。将上述数据代入公式可得：经济增加值=5000-10000×20％=5000-2000=3000（万元）。所以答案选B。

3、下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（）。

A.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道

B.设置独立的风险管理部门

C.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩

D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况

【答案】：C

【解析】商业银行风险管理职能独立性至关重要，它有助于确保风险管理客观、公正地开展。逐一分析各选项：A.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道，这使得其在开展工作时不受过多干扰，能够独立运用资源履行职责，并可直接向董事会反馈情况，体现了风险管理职能的独立性。B.设置独立的风险管理部门，从组织架构上为风险管理提供了独立的空间，使其能独立于其他业务部门开展工作，体现了职能独立性。C.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩，会使风险管理部门的利益与业务条线的业务量关联在一起，可能导致风险管理部门为追求更高收入而在风险评估和管理上做出妥协，不能独立、客观地进行风险管理工作，未体现风险管理职能的独立性。D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况，保证了信息传递的独立性，便于管理层获取客观的风险信息，体现了职能独立性。综上，答案选C。

4、根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行的（）负责制定本行的风险偏好。

A.董事会

B.风险管理部门

C.监事会

D.风险管理委员会

【答案】：A

【解析】根据《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，董事会是商业银行的决策机构，在银行的治理结构中处于核心地位，对银行的战略发展、风险管理等重大事项负有最终责任。风险偏好的制定属于银行战略层面和风险管理的重要内容，董事会有权力和职责来确定银行愿意承担的风险水平和类型，以指导银行的各项业务活动和资源配置。风险管理部门主要负责具体的风险识别、计量、监测和控制等工作，执行董事会制定的风险偏好相关政策和措施，而不是负责制定风险偏好。监事会主要职责是对银行的经营管理活动进行监督，确保银行的运营符合法律法规和内部规定，并不参与风险偏好的制定工作。风险管理委员会通常是董事会下设的专门委员会，协助董事会履行风险管理职责，为董事会制定风险偏好提供专业建议和支持，但最终的决策制定权仍归董事会。所以应选择A。

5、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（）。

A.未分配利润

B.二级资本工具及其溢价

C.盈余公积

D.一般风险准备

【答案】：B

【解析】本题可依据《商业银行资本管理办法（试行）》来判断各选项是否应列入商业银行二级资本。A项，未分配利润是企业留待以后年度分配或待分配的利润，它属于商业银行的核心一级资本，而非二级资本，所以A项不符合题意。B项，二级资本工具及其溢价是指商业银行发行的符合一定条件的二级资本工具以及这些工具的溢价部分，应列入商业银行二级资本，所以B项正确。C项，盈余公积是企业按照规定从净利润中提取的各种积累资金，它是商业银行核心一级资本的组成部分，并非二级资本，所以C项不符合题意。D项，一般风险准