中级银行从业资格之中级风险管理通关试卷提供答案解析含答案详解（预热题）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理通关试卷提供答案解析

第一部分单选题(50题)

1、下列资本工具中，（）属于商业银行的二级资本。

A.超额贷款损失准备可计入部分

B.优先股及其溢价

C.资本公积及盈余公积可计入部分

D.一般风险准备可计入部分

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行二级资本的相关知识。商业银行的二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具。A选项：超额贷款损失准备可计入部分属于商业银行的二级资本。超额贷款损失准备是银行针对贷款可能发生的损失所提取的准备金，当银行面临风险时，可用于吸收损失，因此可计入二级资本。B选项：优先股及其溢价属于其他一级资本，主要是为了满足银行在经营过程中的资本补充需求，增强银行的资本实力和抗风险能力，但不属于二级资本。C选项：资本公积及盈余公积可计入部分属于核心一级资本。核心一级资本是银行最核心的资本组成部分，具有最强的损失吸收能力，为银行的持续经营提供了坚实的基础，并非二级资本。D选项：一般风险准备可计入部分也属于核心一级资本，用于弥补尚未识别的可能性损失，是银行稳健经营的重要保障，不属于二级资本。综上，答案选A。

2、下列选项中，不属于损失数据收集遵循的原则的是（）。

A.重要性

B.统一性

C.多样性

D.谨慎性

【答案】：C

【解析】损失数据收集需要遵循一定的原则，以确保数据的质量和有效性。A选项重要性原则，是损失数据收集应遵循的原则。在收集损失数据时，要着重关注重要的损失信息，因为重要的损失数据对分析风险状况、评估损失影响等具有关键作用，能为决策提供重要依据。B选项统一性原则也是需要遵循的。统一的数据收集标准和规范能保证数据的一致性和可比性，便于对不同来源、不同时间段的损失数据进行整合、分析和比较，使分析结果更具可靠性和科学性。D选项谨慎性原则同样是损失数据收集的重要原则。在收集和处理损失数据时保持谨慎，充分考虑各种可能的风险和不确定性，避免低估损失，这样能使基于数据的风险评估和决策更加稳健。而C选项多样性并非损失数据收集遵循的原则。多样性强调的是丰富的种类和形式，在损失数据收集过程中，若过于追求多样性可能会导致数据的杂乱无章，影响数据收集的重点和准确性，不利于清晰有效地分析损失情况。所以本题答案选C。

3、对商业银行而言，通过贷款组合的方式最难以完全消除的是（）。

A.管理层风险

B.产品风险

C.区域风险

D.借款人财务状况变动风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行通过贷款组合方式难以完全消除的风险类型。A项，管理层风险通常是与特定机构的管理团队相关的风险。通过合理的贷款组合，银行可以在不同管理层能力和风格的借款机构间进行分散，降低单一管理层决策失误等带来的影响，故管理层风险并非通过贷款组合最难以完全消除的风险。B项，产品风险是针对特定产品的风险，如产品的市场需求变化、产品竞争力下降等。银行可以通过将贷款分散到不同类型的产品相关业务中，来降低产品风险对整体贷款组合的影响，因此产品风险也不是最难以通过贷款组合消除的。C项，区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。区域风险具有系统性特点，同一区域内的借款人往往受到该区域共同的宏观经济、政策、市场等因素的影响，风险在区域内具有较强的相关性。即使银行采用贷款组合方式，由于区域内风险的联动性，很难将区域风险完全消除，所以区域风险是通过贷款组合最难以完全消除的风险。D项，借款人财务状况变动风险是单个借款人的个体风险。银行可以通过将贷款发放给众多不同的借款人，使单个借款人财务状况变动的影响分散到整个贷款组合中，从而有效降低此类风险，因此它不是通过贷款组合最难消除的风险。综上，答案选C。

4、巴塞尔协议Ⅲ为不同类型风险因子设置了不同的流动性期限，其中不包括（）。

A.10天

B.20天

C.30天

D.40天

【答案】：C

【解析】巴塞尔协议Ⅲ为不同类型风险因子设置的流动性期限中，通常有10天、20天、40天等，而30天并不在其设置范围之内，所以答案选C。

5、下列对于总敞口头寸的理解不正确的是（）。

A.累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和

B.总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险

C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额

D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

【答案】：C

【解析】本题主要考查对总敞口头寸相关概念的理解。A选项，累计总敞口头寸的计算方式就是所有外币的多头与空头的总和，该说法正确。这一计算方式全面考量了各种外币头寸的规模情况，能较为直观地反映整体的头寸数量。B选项，总敞口头寸是用于衡量整个货币组合面临的外汇风险的指标，它综合了多种外币头寸的情况，能够反映出货币组合因