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14.10进口管理
1.1概述
规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参
股或控股）或托管或由海XX有限公司托管的公司）有关进口采购的申请、审批、合同签订、
结算等工作流程，旨在规范集团进口采购流程，降低进口央购中可能发生的各项风险。
1.2适用范围
适用于XX股份有限公司集团总部及其卜属公司。
1.3相关制度
进口业务操作指导书
采购控制程序
供应商管理程序
人事培训流程。
1.4职责分工
物流部：负责进口业务的办理，与进口商签订合同，接收并审核信用证，跟踪进口货物的交
货期。
SQE/商务管理部:负责进口供应商的管理。
财务部：负责进口业务的付款及账务处理。
1
1.5流程图
2
1.6控制目标
序号《内控手册》唯一具体控制目标编号控制目标目标类别
I14.10-CT1确保进口业务办理符合家相关法律法规合法合规目标
214.1Q-CT2确保采购的物料符合集团生产要求经并效率目标
314.10-CT3确保采购物料按照合同规定的交期经营效率目标
414.10-CT4确保不出现可能损害集团利益的信用证条款经营效率目标
514.10-CT5确保管理制度得到有效执行经言效率目标
3
1.7控制矩阵
会计报表认定
1存在和发生/真实
对应控关键控不椎
风除控制活对应制控制痕性；2完整性；3权利会计报表
风险描述制目标制措麓关键控制措施容斯
编号动类型度迹与义务；4估价或分项目
编号编号务
摊；5表达和披露
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