中级银行从业资格之中级风险管理能力提升打印大全及参考答案详解（完整版）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理能力提升打印大全

第一部分单选题(50题)

1、下列不具备战略风险管理前瞻性、预防性特征的是（）。

A.将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则

B.定期评估威胁商业银行的风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患

C.对风险造成的损失进行最大程度的控制

D.从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划

【答案】：C

【解析】战略风险管理具有前瞻性、预防性的特征，旨在提前识别、评估和应对潜在风险，避免或减少风险事件的发生及影响。A选项将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，体现了前瞻性和预防性。通过提前将有效的管理办法确定为政策原则，能够在日常运营过程中规范操作，从制度层面预防风险，使银行在面对各种情况时有章可循，提前做好应对准备。B选项定期评估威胁商业银行的风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，这是典型的预防性措施。通过定期评估，可以及时发现潜在的风险因素，并在风险尚未造成实际影响之前采取措施予以消除或减轻，具有明显的前瞻性和预防性。C选项对风险造成的损失进行最大程度的控制，主要侧重于风险发生后的应对措施，是在风险已经形成并造成损失的情况下进行处理，目的是减少损失的进一步扩大，而不是在风险发生之前进行预防和前瞻性的管理，不具备战略风险管理的前瞻性、预防性特征。D选项从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，强调了从被动应对风险向主动预防风险的转变。预防性的风险管理规划是基于对未来风险的预测和分析，提前制定相应的策略和措施，具有前瞻性和预防性。综上，答案选C。

2、核心一级资本工具的合格标准之一：商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的清偿顺序排在（）。

A.普通股股东之前，一般债权人之后

B.所有其他融资工具之后

C.优先股股东之前，一般债权人之后

D.存款人之后，一般债权人之前

【答案】：B

【解析】核心一级资本是银行资本中最核心的部分，它在银行清偿顺序中的位置至关重要。当商业银行进入破产清算程序时，需按照一定的先后顺序对各类债务进行清偿。首先，一般债权人是在银行正常经营过程中提供了资金或其他形式债权的主体，他们的债权具有优先受偿性，因为这是基于正常的商业信贷关系。而存款人作为银行资金的主要提供者，其权益也受到较高的保护，在破产清算时通常会优先得到保障。其次，优先股股东虽然在分配顺序上优先于普通股股东，但相比一般债权人和存款人，其清偿顺序靠后。而普通股股东是银行的最终所有者，他们承担了银行经营的最高风险，所以在破产清算时，他们的清偿顺序是最后一位。核心一级资本要保证在所有其他融资工具之后获得清偿，这样才能确保在银行面临破产清算时，先保障其他相对优先级更高的债权人、存款人的利益，维持金融市场的稳定和公平。A中说核心一级资本的清偿顺序排在普通股股东之前，一般债权人之后，这不符合其作为最核心资本应在最后清偿的原则。C提到排在优先股股东之前，一般债权人之后也不正确，因为核心一级资本的清偿顺序应更靠后。D表示排在存款人之后，一般债权人之前，同样不符合核心一级资本在所有其他融资工具之后清偿的要求。正确答案是B，即商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的清偿顺序排在所有其他融资工具之后。

3、正常贷款迁徙率等于（）。

A.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％

B.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额-期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％

C.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额-期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％

D.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％

【答案】：A

【解析】正常贷款迁徙率的计算公式中，分子是期初正常类贷款中转为不良贷款的金额与期初关注类贷款中转为不良贷款的金额之和，这是因为我们要统计的是正常类和关注类贷款中转变为不良贷款的总体金额情况。分母是期初正常类贷款余额减去期初正常类贷款期间减少金额，再加上期初关注类贷款余额减去期初关注类贷款期间减少金额。这样计算分母是为了准确反映在统计期间内正常类和关注类贷款的有效余额情况。A选项的计算公式（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额