中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺训练试卷详解（考点提分）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺训练试卷详解

第一部分单选题(50题)

1、下列关于交易账簿和银行账簿的说法，正确的是（）。

A.为交易目的而持有的头寸是自营头寸

B.记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制很多

C.银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合

D.银行账簿记录的是银行为了交易或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸

【答案】：C

【解析】A选项错误。为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸，并非只有自营头寸，所以该项表述不准确。B选项错误。记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制较少，而不是很多，这样才能适应交易的灵活性和及时性要求。C选项正确。银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合。交易账簿中的头寸具有较高的流动性和交易频繁性，准确估值和积极管理有助于银行有效控制风险和实现收益目标。D选项错误。交易账簿记录的是银行为了交易或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸，而银行账簿记录的是除交易账簿之外的所有表内外业务，该项表述混淆了二者的概念。综上，本题正确答案是C。

2、下列关于有效的风险偏好声明原则的说法中，错误的是（）。

A.能够通过情景分析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风险偏好

B.定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因.确定某种形式的界限或指标以便监测这类风险

C.应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的平均风险水平

D.与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联

【答案】：C

【解析】本题主要考查对有效的风险偏好声明原则的理解。A项：能够通过情景分析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风险偏好，这是有效的风险偏好声明原则中的重要内容。通过情景分析和压力测试，可以模拟不同的市场情况和风险事件，让银行清楚地知道在哪些情况下可能会突破自身设定的风险偏好，有助于银行提前做好应对准备，该项说法正确。B项：定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因，确定某种形式的界限或指标以便监测这类风险。明确风险诱因和监测指标，有助于银行对各类风险进行有效管理，能够更精准地判断自身的风险状况，该项说法正确。C项：有效的风险偏好声明原则应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的风险上限，而非平均风险水平。平均风险水平不能很好地体现银行对风险的承受底线，只有明确风险上限，才能有效控制风险，避免银行过度承担风险而遭受损失，所以该项说法错误。D项：风险偏好声明与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联。这样可以确保银行的各项规划和机制在风险偏好的框架内运行，使风险管理与银行的整体战略和运营紧密结合，实现银行的可持续发展，该项说法正确。综上，答案选C。

3、下列不属于商业银行操作风险中的“外部欺诈事件”类别的是（）。

A.第三方故意骗取财产

B.第三方故意抢劫财产

C.故意骗取、盗用财产

D.伪造要件

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行操作风险中“外部欺诈事件”类别的相关知识。外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。A项第三方故意骗取财产，符合外部欺诈事件中第三方故意骗取财产的定义，属于外部欺诈事件类别。B项第三方故意抢劫财产，是典型的外部欺诈行为，属于外部欺诈事件类别。C项故意骗取、盗用财产，题干强调的是商业银行操作风险中的“外部欺诈事件”，而该项未明确是第三方，有可能是银行内部人员的行为，所以不属于“外部欺诈事件”类别。D项伪造要件，这是常见的外部欺诈手段，属于外部欺诈事件类别。综上，答案选C。

4、下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是()。

A.无风险利率

B.一信用利差风险

C.特定风险

D.股票风险

【答案】：D

【解析】市场风险内部模型法框架下的利率风险主要涉及利率相关因素变动所带来的风险。A选项无风险利率是利率风险的重要组成部分，无风险利率的波动会对金融资产价值产生显著影响，属于利率风险范畴。B选项信用利差风险，信用利差与利率密切相关，它反映了信用风险溢价，其变动受利率等多种因素影响，也属于利率风险范畴。C选项特定风险，在利率风险体系中，特定风险可能与特定债券或金融工具的利率波动相关，同样属于利率风险。D选项股票风险主要与股票市场的价格波动相关，股票价格的变动主要受公司基本面、市场供求关系、宏观经济等多种非利率因素影响，不属于市场风险内部模型法框架下的利率风险。所以本题应选D。

5、下列选项中，不属于损失数据收集遵循的原则的是（）。

A.重要性

B.统一性

C.多样性

D.谨慎性

【答案】：C

【解析】损失数据收集需要遵循一定的原则，以