中级银行从业资格之中级风险管理能力检测试卷含完整答案详解（名校卷）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理能力检测试卷

第一部分单选题(50题)

1、一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，澳大利亚元多头200，英镑多头150，瑞士法郎空头120，欧元空头280。用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为（）。

A.200

B.400

C.800

D.850

【答案】：D

【解析】累计总敞口头寸法是指所有外币的多头与空头的总和。题目中日元多头100、澳大利亚元多头200、英镑多头150，这三种货币多头总和为100+200+150=450；瑞士法郎空头120、欧元空头280，这两种货币空头总和为120+280=400。所以总外汇敞口头寸为多头总和与空头总和相加，即450+400=850。因此答案选D。

2、下列对商业银行久期缺口的描述，恰当的是（）。

A.通常情况下，久期缺口为正值

B.通常情况下，久期缺口为负值

C.通常情况下，久期缺口为零

D.久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期的差

【答案】：A

【解析】本题可根据久期缺口的相关概念及性质，对各选项逐一分析判断。###A选项通常情况下，商业银行的资产久期大于负债久期，根据久期缺口的计算公式：久期缺口＝资产加权平均久期-（总负债/总资产）×负债加权平均久期，一般情况下该值为正值。所以通常情况下，久期缺口为正值，A选项恰当。###B选项一般商业银行资产的久期大于负债的久期，按照久期缺口计算公式得出的久期缺口通常为正，而不是负值，所以B选项不恰当。###C选项由于商业银行资产和负债在期限结构等方面存在差异，资产加权平均久期与（总负债/总资产）×负债加权平均久期一般不会相等，久期缺口通常不为零，所以C选项不恰当。###D选项久期缺口的计算公式为久期缺口＝资产加权平均久期-（总负债/总资产）×负债加权平均久期，并非简单的资产加权平均久期与负债加权平均久期的差，所以D选项不恰当。综上，答案选A。

3、关于久期分析，下列说法正确的是（）。

A.如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险

B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性

【答案】：B

【解析】本题可根据久期分析的相关知识，对每个内容逐一分析：-A：标准久期分析法主要衡量的是利率变动对银行经济价值的影响，它不能很好地反映期权性风险。期权性风险是一种较为复杂的风险，标准久期分析法难以全面准确地涵盖这类风险，所以该项错误。-B：基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。标准久期分析法侧重于对利率敏感性资产和负债的久期进行分析，不能反映基准风险，该项正确。-C：久期分析不仅能计量利率变动对银行短期收益的影响，还能衡量利率变动对银行经济价值的影响，所以该项错误。-D：久期分析是基于利率变动与价格变动之间的线性关系进行的分析方法，对于利率的大幅变动，这种线性关系不再成立，久期分析的结果会出现较大偏差，不能保证准确性，该项错误。综上，答案选B。

4、下列不属于授信权限管理应遵循的原则的是（）。

A.给予每一交易对方的信用不必得到一定权利层次的批准

B.集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准

C.交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用原则，每一决策都应建立在风险——收益分析基础上

D.债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构和主要合同)应得到一定权利层次的批准

【答案】：A

【解析】授信权限管理是信用管理的重要环节，需遵循特定原则以确保信用决策的科学性、一致性和风险可控性。A不符合授信权限管理原则。在授信过程中，给予每一交易对方的信用必须得到一定权利层次的批准，这是为了保证信用授予的谨慎性和规范性，避免随意授予信用带来的风险。如果不经过一定层次的批准，可能会导致信用决策的盲目性和随意性，增加信用风险。B集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准，这有助于维护集团整体的信用风险控制体系，保证信用决策的公平性和公正性，避免因标准不一致而产生的内部矛盾和风险漏洞。C交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用原则，每一决策都应建立在风险——收益分析基础上。这样可以从整体上把握信用风险，优化信用资源配置，使信用决策更加科学合理，在追求收益的同时有效控制风险。D债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构和主要合同）会影响债项的风险状况，得到一定权利层次的批准可以确保这些改变经过充分评估和审核，保障债权人的利