中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺试卷提供答案解析带答案详解（预热题）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺试卷提供答案解析

第一部分单选题(50题)

1、下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是()。

A.无风险利率

B.一信用利差风险

C.特定风险

D.股票风险

【答案】：D

【解析】市场风险内部模型法框架下的利率风险主要涉及利率相关因素变动所带来的风险。A选项无风险利率是利率风险的重要组成部分，无风险利率的波动会对金融资产价值产生显著影响，属于利率风险范畴。B选项信用利差风险，信用利差与利率密切相关，它反映了信用风险溢价，其变动受利率等多种因素影响，也属于利率风险范畴。C选项特定风险，在利率风险体系中，特定风险可能与特定债券或金融工具的利率波动相关，同样属于利率风险。D选项股票风险主要与股票市场的价格波动相关，股票价格的变动主要受公司基本面、市场供求关系、宏观经济等多种非利率因素影响，不属于市场风险内部模型法框架下的利率风险。所以本题应选D。

2、某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是50亿，表外未使用的信用卡授信额度是200亿。假设对应的表内风险权重是75%，表外风险转换系数是20%。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产最可能的是（）。

A.67.5亿

B.90亿

C.30亿

D.40亿

【答案】：A

【解析】本题可根据信用卡风险加权资产的计算公式分别计算表内和表外的风险加权资产，再将二者相加得到总的信用卡风险加权资产。-**步骤一：计算表内风险加权资产**表内风险加权资产的计算公式为：表内风险加权资产=表内透支余额×表内风险权重。已知表内透支余额是50亿，表内风险权重是75%，将数据代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（亿）-**步骤二：计算表外风险加权资产**表外风险加权资产的计算需先通过表外未使用的信用卡授信额度与表外风险转换系数计算出转换后的表外资产，再乘以表内风险权重。即表外风险加权资产=表外未使用的信用卡授信额度×表外风险转换系数×表内风险权重。已知表外未使用的信用卡授信额度是200亿，表外风险转换系数是20%，表内风险权重是75%，将数据代入公式可得：\(200\times20\%\times75\%=200\times0.2\times0.75=30\)（亿）-**步骤三：计算总的信用卡风险加权资产**总的信用卡风险加权资产等于表内风险加权资产与表外风险加权资产之和。由步骤一可知表内风险加权资产为37.5亿，由步骤二可知表外风险加权资产为30亿，将二者相加可得：\(37.5+30=67.5\)（亿）综上，该商业银行计量的信用卡风险加权资产是67.5亿，答案选A。

3、关于表示在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素是（）。

A.违约概率

B.非预期损失

C.预期损失

D.风险价值

【答案】：D

【解析】该题考查对风险衡量要素的理解。A项违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，并非表示在一定时间水平、一定概率下所发生的最大损失，所以A项不符合。B项非预期损失是指在一定时间和一定的置信水平下，银行贷款组合的实际损失超过预期损失的那部分损失，它不是表示最大损失的要素，B项错误。C项预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值），并非在一定时间水平和概率下的最大损失，C项不正确。D项风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失，符合在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的描述，所以D项正确。综上，本题正确答案选D。

4、商业银行某部门当期税后净利润5000万元，当期经济资本1亿元，资本预期收益率为20％，则该部门的经济增加值为（）万元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本题可根据经济增加值的计算公式来求解该部门的经济增加值。经济增加值（EVA）的计算公式为：经济增加值=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。已知该部门当期税后净利润为5000万元，当期经济资本为1亿元，因为1亿元=10000万元，资本预期收益率为20％。将上述数据代入公式可得：经济增加值=5000-10000×20％=5000-2000=3000（万元）。所以答案选B。

5、假设其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是（）

A.购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，则该交易不存在利率风险

B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险

C.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为