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中级银行从业资格之《中级银行管理》题库（得分题）打印

第一部分单选题(50题)

1、（），以纪律处分代替行政处罚，是监管实践中长期存在的误区。

A.只罚机构、不罚个人

B.机构个人并罚

C.只罚个人、不罚机构

D.机构个人都不罚

【答案】：A

【解析】本题考查对监管实践中长期存在误区的理解。选项A“只罚机构、不罚个人”，在监管实践中，这种做法忽视了个人在违规行为中应承担的责任，仅对机构进行处罚，而放过了违规行为的直接实施者，以纪律处分代替行政处罚，是不符合监管要求和公平原则的常见误区，该选项正确。选项B“机构个人并罚”，这是较为合理和全面的监管处罚方式，既能对违规机构进行制裁，也能让相关责任人承担相应责任，不属于以纪律处分代替行政处罚的误区，该选项错误。选项C“只罚个人、不罚机构”，这种方式虽然可能存在对机构责任考量不足的问题，但并非是以纪律处分代替行政处罚的典型表现，该选项错误。选项D“机构个人都不罚”，这属于监管缺失，没有进行任何处罚，与题干中“以纪律处分代替行政处罚”的表述不符，该选项错误。综上，本题答案选A。

2、高风险债券不包括()。

A.债券结构复杂

B.信用评级在投资级别以下

C.发行人经营杠杆率过低

D.债券杠杆率过高

【答案】：C

【解析】本题可通过分析各选项与高风险债券的特征关系来判断。选项A债券结构复杂意味着其风险难以评估和管理，投资者很难清晰理解债券的潜在风险和收益情况。由于信息的不透明性和复杂性，投资者在面对复杂结构的债券时，更容易遭受损失，因此债券结构复杂的债券通常属于高风险债券。选项B信用评级在投资级别以下的债券，即垃圾债券。这类债券的发行人信用状况较差，偿债能力存在较大不确定性，违约风险较高。投资者购买此类债券，面临着发行人无法按时足额支付本息的可能性较大，所以该类债券属于高风险债券。选项C经营杠杆率是指由于固定成本的存在，导致利润变动率大于销售变动率的一种经济现象。发行人经营杠杆率过低，说明其固定成本相对较低，经营风险相对较小。当市场环境发生变化时，发行人受固定成本的影响较小，能够更灵活地应对市场波动，因此偿债能力相对更有保障，这类债券不属于高风险债券。选项D债券杠杆率过高表明发行人使用了较多的债务融资，增加了财务风险。过高的杠杆使得发行人需要承担更高的利息支出和偿债压力，一旦市场情况不利或发行人经营出现问题，就可能面临偿债困难甚至违约的风险，所以债券杠杆率过高的债券属于高风险债券。综上，答案选C。

3、表外业务主要当事人不包括（）。

A.委托人

B.代理行

C.受益人

D.第三人

【答案】：D

【解析】本题考查表外业务主要当事人的相关知识。表外业务是指商业银行从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务。在表外业务中，主要涉及的当事人有委托人、代理行、受益人等。选项A，委托人是发起某项业务委托的一方，在表外业务中是重要的参与主体，所以委托人是表外业务主要当事人。选项B，代理行是接受委托人委托，代为办理相关业务的银行，在表外业务操作过程中起着关键作用，属于主要当事人。选项C，受益人是在业务中享有利益的一方，表外业务的开展通常会涉及到受益人的权益，因此受益人也是主要当事人之一。选项D，第三人一般指除了直接参与业务的委托方、代理方、受益方之外的其他方，通常不是表外业务的主要当事人。综上，答案选D。

4、买卖合同中履行方式不明确，则按照有利于()的方式履行合同。

A.出卖人

B.买受人

C.实现合同目的

D.合同双方

【答案】：C

【解析】本题主要考查买卖合同中履行方式不明确时的处理原则。在买卖合同中，当履行方式不明确时，根据相关法律规定和合同履行的基本原则，应按照有利于实现合同目的的方式来履行合同。这是因为合同的订立是双方当事人为了达成一定的交易目的，保障合同目的的实现是合同履行的核心要义。选项A出卖人，若仅按照有利于出卖人的方式履行合同，可能会忽视买受人的利益和合同的整体目的，不利于合同的公平履行和交易的顺利进行。选项B买受人同理，若仅倾向于买受人，也可能损害出卖人的合法权益，破坏合同的平衡。选项D合同双方的表述过于宽泛，没有明确具体的履行标准，而实现合同目的是一个具有明确指向性和可操作性的履行原则，能够切实指导合同的履行。所以本题答案选C。

5、用煮沸法消毒物品，正确的是（）

A.水沸后放入橡胶管

B.水沸后放入玻璃品

C.组织剪关闭轴节放入

D.相同大小的治疗碗重叠放入

E.中途加入物品不用重新计时

【答案】：A

【解析】本题可根据煮沸法消毒物品的相关知识，对每个选项进行分析判断。选项A橡胶管质地较软且不耐高温，若在水未沸腾时就放入，长时间高温可能会使其变形损坏。水沸后放入橡胶管，既能达到消毒目的，又