中级银行从业资格之中级风险管理能力提升试题打印及完整答案详解【名校卷】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理能力提升试题打印

第一部分单选题(50题)

1、交易／定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，（）。

A.市场价格发生重大变化引起的定价差异

B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别

C.由于产品成本增加，出现定价困难

D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

【答案】：D

【解析】交易／定价错误属于操作风险内部流程类因素，此考点考查对于交易过程中交易／定价错误概念的理解。A选项，市场价格发生重大变化引起的定价差异，这更多是受市场因素影响，并非交易过程中自身操作问题导致的交易／定价错误，所以A选项错误。B选项，与市场上同类金融产品的定价有很大差别，这可能是由于多种复杂因素造成的，如产品特性、市场定位等，不一定是交易过程中操作不当引发的定价错误，所以B选项错误。C选项，由于产品成本增加出现定价困难，这是成本方面的因素导致的定价问题，和交易过程中的操作规定遵循情况无关，不属于交易／定价错误所指范畴，所以C选项错误。D选项，未遵循操作规定使交易和定价产生了错误，这符合操作风险内部流程类中交易／定价错误是因交易过程中操作失误产生错误的定义，所以D选项正确。综上，本题答案选D。

2、商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的（）。

A.8％

B.50％

C.20％

D.25％

【答案】：C

【解析】商业银行在计量操作风险监管资本时，保险理赔收入可作为操作风险的缓释因素。依据相关规定，保险的缓释程度有严格限制，最高不超过操作风险监管资本要求的20%。A选项8%不符合规定；B选项50%过高，超出了规定的缓释上限；D选项25%同样不符合要求。所以本题应选C。

3、已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。

A.0.25

B.0.83

C.0.82

D.0.3

【答案】：C

【解析】本题可先明确不良贷款拨备覆盖率的计算公式，再根据已知条件分别计算出不良贷款余额和贷款损失准备，最后代入公式计算出不良贷款拨备覆盖率。###步骤一：明确不良贷款拨备覆盖率的计算公式不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。其计算公式为：不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备÷不良贷款余额×100%###步骤二：计算不良贷款余额按照五级分类法，次级、可疑和损失类贷款为不良贷款。已知次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，则不良贷款余额为这三类贷款之和，即：\(6+2+3=11\)（亿元）###步骤三：计算贷款损失准备贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。已知商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，则贷款损失准备为：\(2+3+4=9\)（亿元）###步骤四：计算不良贷款拨备覆盖率将不良贷款余额11亿元和贷款损失准备9亿元代入不良贷款拨备覆盖率的计算公式可得：不良贷款拨备覆盖率=\(9÷11×100\%\approx0.82\)综上，该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是0.82，答案选C。

4、巴塞尔委员会于（）重新修订并发布了新的《有效银行监管的核心原则》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞尔委员会在2012年9月重新修订并发布了新的《有效银行监管的核心原则》。2012年9月这一时间节点对应选项D，因此本题正确答案是D。

5、下列风险管理领域相关制度指引中，（）不属于信用风险管理领域相关制度指引。

A.《贷款通则》

B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

C.《商业银行风险监管核心指标(试行)》

D.《项目融资业务指引》

【答案】：C

【解析】本题主要考查信用风险管理领域相关制度指引的识别。A选项《贷款通则》，贷款业务是商业银行信用业务的核心内容之一，该通则对贷款的相关操作、管理等方面作出规定，与信用风险管理密切相关。通过规范贷款流程和标准，有助于商业银行控制贷款信用风险，保障信贷资产的质量，故属于信用风险管理领域相关制度指引。B选项《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》，不良资产是信用风险暴露的直接体现。该办法旨在对商业银行的不良资产进行监测和考核，促使银行重视和加强信用风险管理，及时发现和处置信用风险导致的不良资产问题，所以属于信用风险管理领域相关制度指引。C选项《商业银行风险监管核心指标(试