押题宝典中级银行从业资格之《中级银行管理》题库附答案详解（研优卷）.docxVIP

押题宝典中级银行从业资格之《中级银行管理》题库

第一部分单选题(50题)

1、下列最能体现银监会“管法人”的监管理念的是（）。

A.对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险

B.建立与完善有效率的内控机制

C.建立系统而有效的信息披露制度，从而提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度

D.坚持法人监管，重视对每个银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解

【答案】：D

【解析】本题考查对银监会“管法人”监管理念的理解。A选项分析对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险，这主要体现的是对银行业金融机构风险的全面监测和管控，重点在于对风险的防范和处理，并非直接针对“管法人”的监管理念，所以A选项不符合要求。B选项分析建立与完善有效率的内控机制，是为了加强银行业金融机构内部的管理和控制，提高其自身的运营效率和风险管理能力，但这并没有突出“法人监管”这一核心要点，不能直接体现“管法人”的监管理念，故B选项不正确。C选项分析建立系统而有效的信息披露制度，提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度，主要目的是增强市场的监督作用和信息对称性，使利益相关者能够更好地了解银行业金融机构的经营状况，但这与“管法人”的理念关联不紧密，没有直接体现对法人的监管，因此C选项也不符合题意。D选项分析坚持法人监管，重视对每个银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解，明确强调了以法人为监管对象，关注法人整体的风险状况，这与银监会“管法人”的监管理念高度契合，即从法人层面进行监管，全面把握和管理银行业金融机构的总体风险，所以D选项正确。综上，本题正确答案是D。

2、根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应遵循的基本原则是（）。

A.全面性原则、适应性原则、独立性原则、融合发展原则

B.全面性原则、审慎性原则、有效性原则、独立性原则

C.全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则

D.全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行内部控制应遵循的基本原则。对各选项进行分析A选项：全面性原则强调内部控制应覆盖商业银行的所有业务、部门和人员等各个方面；适应性原则要求内部控制应与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点等相适应；独立性原则保证内部控制的监督和评价部门独立于内部控制的建设和执行部门；融合发展原则并非《商业银行内部控制指引》所规定的内部控制基本原则，所以A选项错误。B选项：全面性原则如上述解释；审慎性原则要求内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点；有效性原则强调内部控制应具有高度的权威性，确保内部控制制度得以有效执行；独立性原则已说明。但这些并非《商业银行内部控制指引》规定的内部控制应遵循的基本原则，所以B选项错误。C选项：全覆盖原则要求内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员；制衡性原则指内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制；审慎性原则如前所述，以防范风险为出发点；相匹配原则要求内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。这四项原则符合《商业银行内部控制指引》中商业银行内部控制应遵循的基本原则，所以C选项正确。D选项：全面性原则已解释；重要性原则要求内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域；制衡性原则已说明；适应性原则已解释；成本效益原则是指内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。这些并非《商业银行内部控制指引》规定的内部控制应遵循的基本原则，所以D选项错误。综上，本题正确答案是C。

3、商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于______，一级资本充足率不得低于______，资本充足率不得低于______。（）

A.5%；6%；8%

B.5%；6%；10%

C.5%；8%；10%

D.6%；8%；10%

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行各级资本充足率的最低要求。核心一级资本是银行资本中最核心的部分，具有很强的损失吸收能力，根据相关规定，其充足率不得低于5%；一级资本包括核心一级资本和其他一级资本，其充足率要求为不得低于6%；资本充足率反映了银行以自有资本承担损失的能力，规定资本充足率不得低于8%。综上，商业银行核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%，答案选A。

4、下列关于商业银行的薪酬管理体制，说法错误的是()。

A.董事会负责全行薪酬制度和政策的审议

B.经营管理层作为