《中级银行管理》-2025年中级银行从业资格考试真题（能力提升）附答案详解.docxVIP

《中级银行管理》-2025年中级银行从业资格考试真题

第一部分单选题(50题)

1、根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》，下列关于受益人大会的说法错误的是（）。

A.受益人大会应当有代表2/3以上信托单位的受益人参加，方可召开

B.更换受托人、改变信托财产运用方式、提前终止信托合同，应当经参加大会的受益人全体通过

C.大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的受益人所持表决权的2/3以上通过

D.受托人未按规定召集或不能召集受益人大会时，代表信托单位10%以上的受益人有权自行召集

【答案】：A

【解析】本题可根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》的相关规定，对各选项逐一进行分析。选项A受益人大会召开的条件是有代表50%以上信托单位的受益人参加，而不是代表2/3以上信托单位的受益人参加方可召开。所以该项说法错误。选项B更换受托人、改变信托财产运用方式、提前终止信托合同等重要事项，涉及信托计划的重大变更，应当经参加大会的受益人全体通过，这样能确保决策的谨慎和公正，该项说法正确。选项C大会就审议事项作出决定，经参加大会的受益人所持表决权的2/3以上通过，这是为了保证决策具有广泛的代表性和权威性，避免少数受益人的意志左右大会决策，该项说法正确。选项D当受托人未按规定召集或不能召集受益人大会时，赋予代表信托单位10%以上的受益人自行召集的权利，能够保障受益人的合法权益，使受益人大会在必要时能够正常召开，该项说法正确。综上，答案选A。

2、以下()不是商业银行主要的内部控制措施。

A.内部控制制度

B.授信控制

C.外包管理

D.员工行为管理

【答案】：B

【解析】本题可通过分析各选项是否属于商业银行主要的内部控制措施来确定正确答案。选项A：内部控制制度内部控制制度是商业银行内部控制的重要组成部分，它涵盖了银行运营的各个方面，通过制定和执行一系列的规章制度、流程和程序，对银行的各项业务活动进行规范和约束，确保银行的运营活动符合法律法规和监管要求，是商业银行进行有效内部控制的基础，所以该选项属于商业银行主要的内部控制措施。选项B：授信控制授信控制主要是商业银行在信贷业务方面对客户信用风险的管理和把控，它侧重于对贷款等授信业务的审查、审批和管理，目的是降低信贷风险，保障银行信贷资产的安全。虽然授信控制是商业银行风险管理的重要内容，但它并不属于内部控制措施的范畴，所以该选项符合题意。选项C：外包管理随着金融业务的不断发展，商业银行会将一些非核心业务外包给外部机构来完成。外包管理就是商业银行对这些外包业务进行全面的监督和管理，包括对外包服务提供商的选择、评估、监督以及合同管理等，以确保外包业务不会给银行带来额外的风险，同时保证外包服务的质量和效率，属于商业银行主要的内部控制措施。选项D：员工行为管理员工行为管理是商业银行内部控制的关键环节，因为银行的各项业务活动都是由员工来执行的，员工的行为直接影响着银行的风险状况和运营效果。通过对员工的招聘、培训、考核、监督等一系列管理措施，可以规范员工的行为，防范员工因违规操作、道德风险等给银行带来损失，属于商业银行主要的内部控制措施。综上，答案选B。

3、按照巴塞尔协议的规定，（）是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

A.法律风险

B.声誉风险

C.流动性风险

D.信用风险

【答案】：A

【解析】本题主要考查对巴塞尔协议中各类风险概念的理解。选项A：法律风险按照巴塞尔协议的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口，所以选项A符合题意。选项B：声誉风险声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，与题干中因监管措施和民商事争议支付罚款等导致的风险敞口描述不符，所以选项B不正确。选项C：流动性风险流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险，这和题干所描述的风险类型不同，所以选项C不正确。选项D：信用风险信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险，并非题干中提到的特殊操作风险，所以选项D不正确。综上，本题答案选A。

4、金融机构同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查，按照（）原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应资本与拨备。

A.“形式重于实质”

B.“实质重于形式”

C.“法律优于政策”

D.“政策优于法律”

【答案】：B

【解析】本题主要考查金融机构同业投资在