中级银行从业资格之中级风险管理能力测试B卷及参考答案详解【b卷】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理能力测试B卷

第一部分单选题(50题)

1、下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）。

A.违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息

B.违约风险暴露应扣除应收未收利息

C.违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产

D.违约风险暴露只针对银行的表外资产

【答案】：A

【解析】这是关于商业银行违约风险暴露概念理解的题目。首先看A，违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，应收未收利息属于在与客户业务往来中产生的可能面临风险的部分，所以违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息，该项正确。B，应收未收利息是违约风险暴露的一部分，不应扣除，该项错误。C，违约风险暴露不仅包括表内资产，还包括表外资产等，并非只包括已发生的表内资产，该项错误。D，违约风险暴露涵盖表内和表外资产，并非只针对银行的表外资产，该项错误。综上，正确答案是A。

2、某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请()。

A.合理，短期贷款可以给银行带来利息收入

B.合理，企业可以用利润来偿还贷款

C.不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降

D.不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

【答案】：D

【解析】本题主要考查对企业贷款用途合理性的判断。首先分析A，虽然短期贷款确实能给银行带来利息收入，但这并非判断该贷款申请是否合理的关键因素。判断一笔贷款申请合理与否，主要看贷款用途是否符合规定以及企业的还款能力与贷款用途的匹配性等，而不是单纯从银行能否获利来考量，所以A错误。接着看B，虽然企业经营利润大幅度提高，有一定的还款能力，但问题的核心在于贷款用途。该企业申请的是流动资金贷款，而流动资金贷款一般是用于企业日常经营资金周转，购买设备和扩建仓库属于长期投资行为，不能简单地因为企业有利润就认为贷款申请合理，所以B错误。再看C，题干中并未提及企业进行设备购买和仓库扩建会导致利润率下降这一因果关系，且这也不是判断该贷款申请不合理的关键要点，重点在于贷款用途不符合流动资金贷款的性质，所以C错误。最后看D，流动资金贷款通常是为满足企业短期资金周转需求，而购买设备和扩建仓库属于长期投资项目，将短期贷款用于长期投资，不符合贷款用途的规范，可能会给企业和银行带来较大风险，导致还款周期和资金回笼期限不匹配等问题，所以该贷款申请不合理，D正确。综上，答案选D。

3、声誉风险通常与信用、市场、操作等风险（）。

A.相互排斥、互不共存

B.相互独立、互不影响

C.交叉存在、互相作用

D.没有关系

【答案】：C

【解析】声誉风险与信用、市场、操作等风险并非相互独立存在，而是会相互产生影响。A选项“相互排斥、互不共存”错误，这些风险在实际情况中是可以同时存在的。B选项“相互独立、互不影响”也不符合实际，各类风险之间往往存在千丝万缕的联系。D选项“没有关系”明显错误。而C选项“交叉存在、互相作用”准确描述了声誉风险与其他风险之间的关系，即它们之间会相互影响、相互作用，可能一种风险的出现会引发或加剧其他风险。所以本题正确答案是C。

4、根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中（）风险敏感度最高。

A.基本指标法

B.标准法

C.内部评级法

D.高级计量法

【答案】：D

【解析】商业银行在满足监管机构要求的情况下，有三种操作风险资本计量方法可供使用，分别是基本指标法、标准法和高级计量法。基本指标法是较为简单的计量方法，它以单一的总收入指标作为计量操作风险资本的基础，未充分考虑不同业务线的风险差异，对风险的反映较为笼统，风险敏感度较低。标准法将银行业务划分为不同业务线，各业务线有不同的操作风险资本系数，比基本指标法考虑了更多业务层面的风险差异，但在风险计量的精细化程度上仍有不足，风险敏感度一般。高级计量法允许银行基于自身内部数据和模型来计量操作风险资本，它能够根据银行自身的业务特点、风险状况和风险管理水平进行定制化的风险计量，能更精准地反映银行面临的操作风险，所以风险敏感度最高。而内部评级法主要是用于信用风险的计量，并非操作风险资本的计量方法。因此本题应选D。

5、某客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元国债质押，其余是保证。假如该客户违约概率为1%，贷款违约损失率为40%，则该笔贷款的预期损失是（）。

A.8万元

B.7.2万元

C.4.8万元

D.3.2万元

【答案】：D

【解析】首先，明确预期损失的计算公式为：预期损失=违约概率×违约损失率×风险暴露。该客户贷款总额为2000万元，其中1200万元有国债质押，那么无质押部分（即风险暴露