中级银行从业资格之《中级银行管理》题库含完整答案详解【夺冠系列】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》题库

第一部分单选题(50题)

1、银行内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查，这体现了（）。

A.全覆盖原则

B.审慎性原则

C.制衡性原则

D.相匹配原则

【答案】：A

【解析】该题主要考查对银行内部控制原则的理解与区分。银行内部控制有全覆盖原则、审慎性原则、制衡性原则和相匹配原则等。选项A，全覆盖原则强调内部控制应渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并且由全体人员参与，同时任何决策或操作都应当有案可查。题干描述“银行内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查”，完全符合全覆盖原则的定义。选项B，审慎性原则侧重于内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现“内控优先”的要求，题干未体现该特点。选项C，制衡性原则是指内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，而题干内容未涉及相互制约监督相关内容。选项D，相匹配原则指内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整，题干中未体现与其他方面相适应及调整的信息。综上，答案选A。

2、《巴塞尔协议Ⅱ》中的第（）支柱要求银行通过建立一套披露机制，通过市场力量驱动银行不断强化自身管理。

A.一

B.二

C.三

D.四

【答案】：C

【解析】本题主要考查对《巴塞尔协议Ⅱ》相关支柱内容的了解。《巴塞尔协议Ⅱ》提出了三大支柱，分别是最低资本要求、监督检查和市场纪律。其中，第一支柱最低资本要求主要是规定了银行必须持有的最低资本水平，以应对信用风险、市场风险和操作风险等；第二支柱监督检查强调监管当局对银行的监督和检查，确保银行的资本充足率与其风险状况相匹配；而第三支柱市场纪律则要求银行建立一套披露机制，通过向市场披露相关信息，让市场参与者了解银行的财务状况、风险状况等，从而通过市场力量驱动银行不断强化自身管理。本题中提到要求银行通过建立一套披露机制，通过市场力量驱动银行不断强化自身管理，这符合第三支柱市场纪律的内容。所以答案选C。

3、“通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略”指的是（）。

A.风险分散

B.风险对冲

C.风险转移

D.风险补偿

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同风险管理策略概念的理解。选项A：风险分散风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择，重点在于投资的多样化，将资金分散到不同的资产或项目上，以降低单一资产波动对整体资产的影响，而题干强调的是通过投资与标的资产收益波动负相关的资产或衍生产品来冲销潜在风险损失，并非强调投资的多样化，所以选项A不符合题意。选项B：风险对冲风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。这与题干中描述的内容完全一致，故选项B正确。选项C：风险转移风险转移是指通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式，常见的如保险等，即把风险的后果和责任转移给第三方，而不是通过投资负相关资产来对冲风险，所以选项C不正确。选项D：风险补偿风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿，对于那些无法通过风险分散、风险对冲或风险转移进行管理，而且又无法规避、不得不承担的风险，投资者可以采取在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿，与题干所描述的内容不同，所以选项D也不符合。综上，本题答案选B。

4、信贷资产证券化的基础资产不包括（）。

A.应收账款

B.消费贷款

C.企业贷款

D.信用卡账款

【答案】：A

【解析】本题主要考查信贷资产证券化基础资产的相关知识。信贷资产证券化是将一组流动性较差但预计能产生稳定现金流的信贷资产，通过一系列结构安排和信用增级，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券的过程。其基础资产主要是具有未来现金流的信贷资产。选项B消费贷款，是金融机构向消费者个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，这类贷款通常有较为稳定的还款现金流，属于信贷资产证券化的基础资产。选项C企业贷款，是银行等金融机构向企业发放的贷款，企业按照约定的期限和方式偿还本息，能产生稳定的现金流，可作为信贷资产证券化的基础资产。选项D信用卡账款，是持卡人使用信用卡消费后形成的欠款，银行可以根据持卡人的还款情况获得稳定的现金流，也属于信贷