押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》考试题库附参考答案详解【研优卷】.docxVIP

押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》考试题库

第一部分单选题(50题)

1、王先生夫妇今年都刚过40岁，年收入20万元左右，打算60岁退休，估计夫妇退休后第一年生活费为10万元，考虑到通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3％的速度增长。预计两人寿命可达80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金。夫妻俩均享受国家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元退休金。夫妻俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定回报率为6％，退休后采取较为保守的投资策略，假定回报率为3％。

A.20197

B.22636

C.23903

D.25015

【答案】：C

【解析】本题可通过计算退休基金的缺口，再根据退休前的投资回报率计算每年需投入的金额来求解。步骤一：计算退休后生活费用的总需求在退休时点的现值已知夫妇退休后第一年生活费为\(10\)万元，每年生活费用以\(3\%\)的速度增长，退休后回报率为\(3\%\)，两人从\(60\)岁退休到\(80\)岁，共\(20\)年。由于费用增长率与投资回报率相同，根据公式：当费用增长率\(g\)等于投资回报率\(r\)时，退休费用总需求在退休时点的现值\(PV=C\timesn\)（其中\(C\)为退休后第一年的生活费，\(n\)为退休后的年数），可得退休后生活费用总需求在退休时点的现值为：\(10\times20=200\)（万元）步骤二：计算国家基本养老保险能提供的退休金在退休时点的现值已知退休后夫妻俩每年能拿到大约\(4\)万元退休金，退休后回报率为\(3\%\)，共\(20\)年。根据普通年金现值公式\(PV=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(A\)为每年的现金流，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得国家基本养老保险能提供的退休金在退休时点的现值为：\(4\times\frac{1-(1+3\%)^{-20}}{3\%}\)\(=4\times\frac{10.5537}{0.03}\)\(=4\times\frac{0.4463}{0.03}\)\(=4\times14.8767\)\(=59.5068\)（万元）步骤三：计算退休基金的缺口退休基金的缺口等于退休后生活费用总需求在退休时点的现值减去国家基本养老保险能提供的退休金在退休时点的现值，即：\(20059.5068=140.4932\)（万元）步骤四：计算现在拿出的\(10\)万元启动资金在退休时点的终值已知现在拿出\(10\)万元作为退休基金的启动资金，退休前回报率为\(6\%\)，从\(40\)岁到\(60\)岁共\(20\)年。根据复利终值公式\(FV=PV\times(1+r)^n\)（其中\(PV\)为现值，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得\(10\)万元启动资金在退休时点的终值为：\(10\times(1+6\%)^{20}\)\(=10\times3.2071\)\(=32.071\)（万元）步骤五：计算弥补退休基金缺口每年需投入的金额弥补退休基金缺口还需的金额为：\(140.493232.071=108.4222\)（万元）设每年需投入的金额为\(PMT\)，根据普通年金终值公式\(FV=PMT\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)，可得：\(108.4222=PMT\times\frac{(1+6\%)^{20}1}{6\%}\)\(108.4222=PMT\times\frac{3.20711}{0.06}\)\(108.4222=PMT\times\frac{2.2071}{0.06}\)\(108.4222=PMT\times36.785\)\(PMT=108.4222\div36.785\approx2.3903\)（万元）\(=23903\)元综上，答案选C。

2、财产的种类不包括（）。

A.动产

B.不动产

C.知识产权

D.经营使用权

【答案】：D

【解析】本题考查财产的种类。在法律范畴中，财产通常可分为不同的类型。选项A，动产是指能够移动而不损害其经济用途和经济价值的物，如汽车、家具等，它是财产的常见形式之一。选项B，不动产是指依自然性质或法律规定不可移动的财产，如土地、房屋等，也是重要的财产种类。选项C，知识产权是指人们就其智力劳动成果所依法享有的专有权利，包括著作权、专利权、商标权等，同样属于财产的一种类型。而选项D，经营使用权是一种权利，并非财产本身的类别。经营使用权是对特定经营活动进行使用和管理的权利，它依托于一定的主体和经营活动，与动产、不动产和知识产权所代表的财产类型有着本质区别。因此，财产的种类不包括经营使用权，本题正确答案选D。

3、对客户影响最大的风险莫过于（）。

A.财产风险