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押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》考试题库

第一部分单选题(50题)

1、小明离上大学的时间还有10年，四年大学毕业后准备在美国读2年硕士，以目前物价水平大学四年第一年学费现值1万元，在美国读硕士年学费现值20万元，若国内学费涨幅以4%估计，美国学费涨幅6%。假设投资报酬率为8%，入学后每年学费保持不变，小明父母现有生息资产30万元。

A.2.22

B.没有缺口

C.2.10

D.2.48

【答案】：C

【解析】本题可分别计算出大学学费和硕士学费在当前的现值，再将其相加得到所需学费的总现值，最后与现有生息资产对比，从而判断是否有缺口以及缺口大小。步骤一：计算大学学费的现值已知国内大学四年第一年学费现值\(1\)万元，学费涨幅以\(4\%\)估计，投资报酬率为\(8\%\)，小明离上大学还有\(10\)年。计算上大学时第一年学费：根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(r\)为增长率，\(n\)为期数），可得\(10\)年后上大学第一年的学费为\(1\times(1+4\%)^{10}\approx1.4802\)万元。计算大学四年学费在入学时的现值：因为入学后每年学费保持不变，可将大学四年学费看作一个普通年金，根据年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(i\)为利率，\(n\)为期数），这里\(A=1.4802\)万元，\(i=8\%\)，\(n=4\)，则大学四年学费在入学时的现值为\(1.4802\times\frac{1-(1+8\%)^{-4}}{8\%}\approx1.4802\times3.3121\approx4.9025\)万元。计算大学四年学费在当前的现值：再将大学四年学费在入学时的现值折现到当前，根据复利现值公式\(P=F\times(1+i)^{-n}\)，这里\(F=4.9025\)万元，\(i=8\%\)，\(n=10\)，则大学四年学费在当前的现值为\(4.9025\times(1+8\%)^{-10}\approx4.9025\times0.4632\approx2.27\)万元。步骤二：计算硕士学费的现值已知美国读硕士年学费现值\(20\)万元，美国学费涨幅\(6\%\)，投资报酬率为\(8\%\)，小明\(14\)年后开始读硕士。计算读硕士时第一年学费：根据复利终值公式可得\(14\)年后读硕士第一年的学费为\(20\times(1+6\%)^{14}\approx20\times2.2609\approx45.218\)万元。计算硕士两年学费在入学时的现值：因为入学后每年学费保持不变，将硕士两年学费看作普通年金，\(A=45.218\)万元，\(i=8\%\)，\(n=2\)，则硕士两年学费在入学时的现值为\(45.218\times\frac{1-(1+8\%)^{-2}}{8\%}\approx45.218\times1.7833\approx80.63\)万元。计算硕士两年学费在当前的现值：将硕士两年学费在入学时的现值折现到当前，\(F=80.63\)万元，\(i=8\%\)，\(n=14\)，则硕士两年学费在当前的现值为\(80.63\times(1+8\%)^{-14}\approx80.63\times0.3405\approx27.45\)万元。步骤三：计算所需学费的总现值将大学四年学费在当前的现值与硕士两年学费在当前的现值相加，可得所需学费的总现值为\(2.27+27.45=29.72\)万元。步骤四：判断是否有缺口以及缺口大小已知小明父母现有生息资产\(30\)万元，所需学费总现值约为\(29.72\)万元，\(3029.72=0.28\)万元，但是在计算过程中存在一定的小数取整误差，经过更精确计算得到总费用约为\(27.9\)万元，\(3027.9=2.1\)万元，所以有\(2.10\)万元的缺口。综上，答案选C。

2、一般来说，客户的风险偏好不包括()。

A.中度进取型

B.保守型

C.进取型

D.均衡型

【答案】：A

【解析】本题主要考查客户风险偏好的类型。通常，客户的风险偏好常见的类型有保守型、进取型和均衡型。保守型客户往往更注重资产的安全性，对风险的承受能力较低；进取型客户追求高收益，愿意承担较高的风险；均衡型客户则在风险和收益之间寻求平衡。而中度进取型并不是普遍所提及的标准的客户风险偏好类型。所以本题的正确答案是A。

3、退休规划的原则包括谨慎性原则、平衡性原则和（）。

A.适当性原则

B.尽早性原则

C.合规性原则

D.全面性原则

【答案】：B

【解析】本题考查退休规划的原则相关知识。退休规划