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中级银行从业资格之中级风险管理能力提升打印大全

第一部分单选题(50题)

1、《商业银行资本管理办法（试行）》加强了对商业银行（）信息披露要求。

A.财务会计报告

B.年度重大事项

C.资本计量和管理

D.公司治理情况

【答案】：C

【解析】《商业银行资本管理办法（试行）》主要目的在于规范商业银行资本管理，加强资本监管。其核心内容围绕资本计量和管理展开，所以该办法会着重加强对商业银行资本计量和管理的信息披露要求。A选项财务会计报告，它是对企业财务状况、经营成果和现金流量的结构性表述，虽然也是需要披露的信息，但并非《商业银行资本管理办法（试行）》重点加强披露要求的方面。B选项年度重大事项，涵盖的范围较广且较为分散，不是该办法专门针对并着重加强披露要求的关键内容。D选项公司治理情况，主要涉及商业银行的组织架构、决策机制等方面，同样不是《商业银行资本管理办法（试行）》重点强化信息披露的核心内容。综上，本题答案选C。

2、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）来给出。

A.内部操作风险计量系统

B.外部操作风险控制系统

C.外部操作风险计量系统

D.内部操作风险识别系统

【答案】：A

【解析】高级计量法要求商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下进行监管资本要求的确定。内部操作风险计量系统能够基于银行自身的业务数据、风险特征等多方面因素，精准地对操作风险进行量化计量，以此来确定监管资本要求，故A符合要求。外部操作风险控制系统主要侧重于对外来风险进行防控，并非用于确定监管资本要求，B不合适。外部操作风险计量系统由于是外部的，难以精准贴合每家商业银行自身独特的业务情况和风险特征，不能准确给出该银行的监管资本要求，C不合适。内部操作风险识别系统的主要功能是识别风险，而不是对风险进行量化从而确定监管资本要求，D不合适。综上，答案选A。

3、下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是（）。

A.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险

B.监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，可基于银行自行评估的内部资源水平来确定监管资本要求

C.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查

D.报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一进行分析：-A选项：商业银行内部资本充足评估报告需要全面评估银行面临的主要风险，并且要考量银行实际持有的资本是否足以抵御这些主要风险，这是内部资本充足评估的核心内容之一，该表述正确。-B选项：当监管机构认定银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，是可以基于银行自行评估的内部资源水平来确定监管资本要求的，这样能给予银行一定的自主性，同时也促使银行建立有效的内部资本评估体系，该表述正确。-C选项：即便银行提交了内部资本充足评估报告，监管机构仍然需要对银行内部资本充足评估程序进行检查。因为监管机构有责任确保银行的内部评估程序的可靠性、准确性和有效性，不能仅仅依赖银行提交的报告，所以“监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查”这一表述错误。-D选项：商业银行内部资本充足评估报告能够反映银行在风险管理和资本管理方面的状况，它可以为银行内部完善风险管理体系和控制机制提供重要的参考依据，有助于银行发现问题并进行改进，该表述正确。综上，答案选C。

4、下列关于气候相关金融信息披露工作组（TCFD）的表述，最不恰当的是（）

A.2015年12月，巴塞尔委员会成立气候相关金融信息被露工作组

B.2017年6月，TCFD发布《气候相关金融信息披露工作组建议报告》

C.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的气候相关信息被露框架

D.TCFD从治理、战略、风险管理、指标和目标四个领城提出气候相关信息披露建议

【答案】：A

【解析】本题可根据气候相关金融信息披露工作组（TCFD）的相关知识，对各选项进行逐一分析。A选项：2015年12月，成立气候相关金融信息披露工作组（TCFD）的是金融稳定理事会，而非巴塞尔委员会，因此该选项表述错误。B选项：2017年6月，TCFD发布《气候相关金融信息披露工作组建议报告》，此表述与事实相符，该选项正确。C选项：TCFD的目标之一就是建立一致、可比和清晰的气候相关信息披露框架，从而帮助金融机构和企业更好地管理气候相关风险和机遇，该选项表述正确。D选项：TCFD从治理、战略、风险管理、指标和目标四个领域提出气候相关信息披露建议，这有助于企业和金融机构全面、系统地披露气候相关信息，该选项表述正确。综上，最不恰当的表述是A。

5、根据