中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺练习附答案详解（典型题）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺练习

第一部分单选题(50题)

1、下列情形是企业出现的早期财务预警信号的是（）。

A.存货周转率变大

B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据

C.总资产中流动资产所占比例大幅上升

D.公司业务性质的改变

【答案】：B

【解析】本题主要考查企业早期财务预警信号的相关知识。A项，存货周转率变大通常意味着企业存货的周转速度加快，存货管理效率提高，这是企业运营良好的表现，而非早期财务预警信号。存货周转率是衡量企业销售能力和存货管理水平的指标，存货周转率越大，表明存货销售速度越快，资金占用成本越低。所以该项不符合要求。B项，当企业出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据时，意味着存货可能存在积压、滞销等问题，这会占用企业大量的资金，增加存货持有成本，还可能面临存货跌价损失的风险，反映出企业在生产、销售等环节可能出现了问题，是企业出现的早期财务预警信号。该项符合题意。C项，总资产中流动资产所占比例大幅上升，说明企业资产的流动性增强，企业的短期偿债能力可能提高，资金的灵活性增加，这通常是较为积极的信号，而不是财务预警信号。所以该项不符合要求。D项，公司业务性质的改变并不直接等同于财务预警信号。业务性质改变可能是企业顺应市场变化、进行战略调整的一种举措，如果调整得当，有可能为企业带来新的发展机遇和利润增长点，只有在业务转型过程中出现重大问题导致财务状况恶化时才会成为预警信号。所以该项不符合要求。综上，答案是B。

2、我国规定，商业银行本外币合并各项贷款与各项存款的比例不得超过（）。

A.25％

B.50％

C.75％

D.85％

【答案】：C

【解析】我国规定，商业银行本外币合并各项贷款与各项存款的比例不得超过75%。这一比例限制是为了确保商业银行保持一定的流动性和稳健性。如果贷款与存款比例过高，意味着银行将大部分存款用于发放贷款，可能会面临资金流动性不足的风险，一旦出现大量存款提取的情况，银行可能难以应对。而将该比例控制在75%以内，可以使银行保留一定比例的资金用于满足客户的提款需求等，维护金融体系的稳定。所以答案选C。

3、多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对国际银行业中多种信用风险组合模型特点的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于资产组合理论和VaR（风险价值）技术，通过计算资产组合价值变化的分布来衡量信用风险，并非直接将转移概率与宏观因素关系模型化，故A不符合题意。B是CreditPortfolioView模型，该模型直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，随后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，进而得出模型中的一系列参数值，所以B符合要求。C是CreditRisk+模型，它是一种基于保险精算原理的信用风险模型，主要关注违约风险，不涉及将转移概率与宏观因素关系模型化，故C不符合。D是CreditMonitor模型，它是基于期权定价理论的信用监测模型，主要用于对企业信用状况进行实时监测，也不是将转移概率与宏观因素关系模型化，故D不符合。综上，答案选B。

4、下列不属于基本面指标的是()。

A.品质类指标

B.实力类指标

C.环境类指标

D.盈利能力指标

【答案】：D

【解析】此题考查对基本面指标的理解。基本面指标通常用于对事物基本情况、基础层面进行评估和分析。A选项品质类指标，它反映了事物在品质方面的特征，能够从一个重要的基础层面展现事物的特性，属于基本面指标。B选项实力类指标，体现的是事物在实力方面的状况，实力是事物基本情况的重要组成部分，所以属于基本面指标。C选项环境类指标，描述了事物所处的外部环境状况，外部环境对事物的发展有着至关重要的影响，是基本面分析中需要考虑的重要因素，属于基本面指标。D选项盈利能力指标，主要侧重于衡量事物获取利润的能力，这是从经营成果和效益的角度来考量的，更偏向于财务绩效方面，并非直接反映事物基础层面的特征，不属于基本面指标。综上，答案选D。

5、下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是（）。

A.久期缺口与利率风险没有必然联系

B.久期缺口绝对值越小，利率风险越高

C.久期缺口绝对值越大，利率风险越高

D.久期缺口与资产负债比率没有必然联系

【答案】：C

【解析】在商业银行资产负债久期缺口相关知识中，对每个选项分析如下：A.久期缺口与利率风险