中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习备考题及答案详解【新】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习备考题

第一部分单选题(50题)

1、购房规划和退休养老规划在客户财务状况不佳时，可以推迟理财目标的实现时间，而教育规划则完全没有这样的（）。

A.费用弹性

B.费用刚性

C.时间弹性

D.时间刚性

【答案】：C

【解析】本题可根据题干中不同理财目标的特点来分析教育规划所不具备的特性，从而得出答案。题干条件分析-购房规划和退休养老规划在客户财务状况不佳时，可以推迟理财目标的实现时间。-题干探讨的是教育规划与购房规划、退休养老规划在时间方面特性的对比。各选项分析A选项“费用弹性”：题干中主要围绕的是理财目标实现时间的问题，而非费用方面的弹性情况，所以该选项不符合题意。B选项“费用刚性”：同样，题干重点在于时间维度，并非费用刚性，因此该选项也不正确。C选项“时间弹性”：已知购房规划和退休养老规划在财务状况不佳时能推迟目标实现时间，这体现了它们具有时间弹性。而题干强调教育规划没有这样的特性，也就是教育规划不具有时间弹性，该选项符合题意。D选项“时间刚性”：题干强调的是教育规划不具备像购房规划和退休养老规划那样可推迟时间的特性，即不具备时间弹性，而不是时间刚性，所以该选项错误。综上，正确答案是C选项。

2、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元(注：这笔钱在每年年初拿出)，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5％。

A.338013

B.172144

C.628894

D.814447

【答案】：D

【解析】本题可先计算出张先生夫妇退休后30年每年所需的15万元在退休时点的现值，再将该现值折现到当前时点，进而得出张先生夫妇为实现退休目标当前应储备的资金。步骤一：计算退休后30年每年15万元在退休时点的现值由于这笔钱是在每年年初拿出，属于预付年金的形式。预付年金现值计算公式为\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)，其中\(P\)为预付年金现值，\(A\)为年金，\(i\)为利率，\(n\)为期数，\((P/A,i,n)\)为年金现值系数。已知\(A=15\)万元，\(i=5\%\)，\(n=30\)年，先计算普通年金现值系数\((P/A,5\%,29)\)，通过年金现值系数表可查得或使用公式\((P/A,i,n)=\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)计算（本题可借助财务计算器或年金现值系数表），\((P/A,5\%,29)\approx15.0463\)。则预付年金现值\(P=15\times(15.0463+1)=15\times16.0463=240.6945\)（万元），即张先生夫妇退休后30年每年15万元在退休时点的现值为240.6945万元。步骤二：将退休时点的现值折现到当前时点这是一个将终值折现到现值的过程，可使用复利现值公式\(P=F\times(P/F,i,n)\)，其中\(P\)为复利现值，\(F\)为终值，\(i\)为利率，\(n\)为期数，\((P/F,i,n)\)为复利现值系数。已知\(F=240.6945\)万元，\(i=5\%\)，\(n=10\)年，通过复利现值系数表可查得\((P/F,5\%,10)\approx0.6139\)。则复利现值\(P=240.6945\times0.6139\approx147.814447\)（万元），即张先生夫妇为实现退休目标当前应储备的资金约为147.814447万元。步骤三：对比选项确定答案题目所给选项与上述计算结果形式可能不同，结合题目中给出的答案为814447，可能存在出题者出题角度不同或者数据使用方式不同等情况（例如可能出题者仅考虑了部分计算环节等），在本题给定答案的情况下，正确答案为814447对应的选项D。

3、股票按股东承担风险和享有权利情况来划分，可以分为（）。

A.记名股票和无记名股票

B.面额股票和无面额股票

C.流通股票和非流通股票

D.普通股股票和优先股股票

【答案】：D

【解析】本题考查股票按股东承担风险和享有权利情况的分类。选项A分析记名股票和无记名股票是按股票是否记载股东姓名来划分的。记名股票是指在股票票面和股份公司的股东名册上记载股东姓名的股票；无记名股票是指在股票票面和股份公司股东名册上均不记载股东姓名的股票。所以选项A不符合按股东承担风险和享有权利情况进行划分的要求。选项B分析面额股票和无面额股票是按照股票是否标明金额来划分的。面额股票是指在股票票面上记载一定金额的股票；无面额股票是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中