中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习备考题及完整答案详解（各地真题）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习备考题

第一部分单选题(50题)

1、（）是理财师帮助客户制定科学的教育投资方案的第一步，也是关键的一步。

A.计算教育资金需求

B.确定教育目标

C.计算教育资金缺口

D.教育投资规划的跟踪与执行

【答案】：B

【解析】本题可根据理财师帮助客户制定科学教育投资方案各步骤的重要性来进行分析。分析选项A计算教育资金需求是在明确了要实现什么样的教育目标之后进行的工作。只有先确定了目标，比如是要让孩子接受国内普通大学教育还是国外知名大学教育等，才能根据不同的目标去计算相应的教育资金需求。所以它不是第一步，A选项错误。分析选项B确定教育目标是制定科学教育投资方案的基础和关键起点。只有明确了客户期望孩子达到的教育程度、就读的学校类型等具体教育目标，后续才能围绕这个目标去计算所需资金、分析资金缺口以及制定具体的投资规划等。因此，确定教育目标是理财师帮助客户制定科学的教育投资方案的第一步，也是关键的一步，B选项正确。分析选项C计算教育资金缺口，是在已经确定了教育目标并计算出教育资金需求，同时考虑了客户现有的教育储蓄等资金储备情况之后进行的操作。它是在确定目标和计算需求之后的步骤，并非第一步，C选项错误。分析选项D教育投资规划的跟踪与执行是在完成前面目标确定、资金需求计算、缺口分析以及制定好具体的投资规划之后才进行的后续工作，目的是确保投资规划能够顺利实施并达到预期效果。所以它不是第一步，D选项错误。综上，本题答案选B。

2、祖父母、外祖父母属于第二顺序继承人，祖父母、外祖父母享有继承权，其继承方式不包括（）。

A.法定继承

B.遗嘱继承

C.转继承

D.代位继承

【答案】：D

【解析】本题可根据不同继承方式的相关规定，逐一分析各选项是否适用于祖父母、外祖父母这一第二顺序继承人。选项A：法定继承法定继承是指在被继承人没有对其遗产的处理立有遗嘱的情况下，由法律直接规定继承人的范围、继承顺序、遗产分配的原则的一种继承形式。《中华人民共和国民法典》明确规定祖父母、外祖父母属于第二顺序继承人，当存在法定继承情形且第一顺序继承人不存在或丧失继承权等情况下，祖父母、外祖父母可以按照法定继承来继承遗产，所以法定继承是祖父母、外祖父母的继承方式之一，A选项不符合题意。选项B：遗嘱继承遗嘱继承是指按照立遗嘱人生前所留下的符合法律规定的合法遗嘱的内容要求，将遗产的全部或部分指定由法定继承人的一人或数人继承。祖父母、外祖父母作为法定继承人，被继承人可以通过订立遗嘱的方式，指定祖父母、外祖父母继承其遗产，因此遗嘱继承也是祖父母、外祖父母可能的继承方式，B选项不符合题意。选项C：转继承转继承是指继承人在被继承人死亡之后，遗产分割之前，因为某种缘故尚未实际取得遗产而死亡或被宣告死亡，其应继份额转由他的法定继承人继承。如果祖父母、外祖父母在继承开始后、遗产分割前死亡，其应继承的份额可以由他们的法定继承人转继承，所以转继承也是祖父母、外祖父母可能涉及的继承方式，C选项不符合题意。选项D：代位继承代位继承是指被继承人的子女先于被继承人死亡时，由被继承人子女的晚辈直系血亲代替先死亡的长辈直系血亲继承被继承人遗产的一项法定继承制度。代位继承人必须是被代位人的晚辈直系血亲，即被继承人的孙子女、外孙子女等，而祖父母、外祖父母不属于晚辈直系血亲，不能作为代位继承人参与继承，所以代位继承不是祖父母、外祖父母的继承方式，D选项符合题意。综上，答案选D。

3、以下对目前我国养老金发放过低的原因说法不正确的是（）。

A.养老金调整机制的缺失，使得养老金增长没有稳定的制度保障

B.企业年金、家庭存款方面等个体差异较大

C.养老金来源的单一化，让其增长后续乏力，使养老保障的质量和水平都明显下滑

D.双轨制运行使得养老金替代率呈现分化态势

【答案】：B

【解析】本题可通过对各选项的具体分析，判断其是否为目前我国养老金发放过低的原因。选项A：养老金调整机制缺失意味着养老金增长缺乏稳定的制度保障。正常情况下，合理的调整机制能够根据物价水平、经济发展等因素适时调整养老金发放水平。若缺乏这样的机制，养老金就难以随着经济社会发展而合理增长，从而可能导致养老金发放过低，该项属于我国养老金发放过低的原因，所以该选项不符合题意。选项B：企业年金、家庭存款方面的个体差异主要体现的是不同个体在养老经济储备上的多样性，个体之间企业年金和家庭存款的差异大小，并不直接影响国家整体养老金的发放水平。养老金发放是基于养老金制度本身的设计和运行，与个体在企业年金和家庭存款方面的差异没有直接关联，该项不属于我国养老金发放过低的原因，所以该选项符合题意。选项C：养老金来源单一化，意味着可用于发放养老金的资金渠道有限。当养老金主要依赖单一来源时，其增长后续动力不足，难