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押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》题库

第一部分单选题(50题)

1、下列选项中，不属于家庭收支平衡规划内容的是()。

A.家庭消费支出

B.债务规划

C.现金管理

D.投资规划

【答案】：D

【解析】本题考查家庭收支平衡规划的内容。解题的关键在于明确家庭收支平衡规划所涵盖的范畴，并对各选项进行逐一分析。选项A家庭消费支出是家庭收支的重要组成部分，合理规划家庭消费支出有助于实现家庭收支的平衡。例如，制定每月的消费预算，控制不必要的消费，从而使家庭收入与支出达到合理的比例，所以家庭消费支出属于家庭收支平衡规划内容。选项B债务规划主要是对家庭的债务进行管理和安排，包括合理规划债务规模、还款期限和还款方式等。通过科学的债务规划，可以确保家庭在偿还债务的同时，不影响正常的生活开支，维持家庭收支的稳定，因此债务规划属于家庭收支平衡规划内容。选项C现金管理是对家庭的现金流量和存量进行管理，确保家庭有足够的现金来满足日常开支和应对突发情况。合理的现金管理能使家庭资金的流动性和收益性达到较好的平衡，保障家庭财务的正常运转，这也是家庭收支平衡规划的重要方面。选项D投资规划主要侧重于通过对资产的配置和投资组合的选择，实现资产的增值和长期财务目标。它更多地关注资产的增长和收益，而不是直接针对家庭收支的平衡。虽然投资收益可能会影响家庭的收入，但投资规划本身并不以平衡家庭收支为主要目的，所以投资规划不属于家庭收支平衡规划内容。综上，答案选D。

2、下列关于税务规划的说法，不正确的是（）。

A.税务规划必须在法律允许的范围内进行

B.税务规划应充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化

C.只能由理财师完成相关税务规划工作

D.必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关税务规划工作

【答案】：C

【解析】本题可根据税务规划的相关知识，对每个选项逐一分析，判断其正确性。选项A：税务规划是指在遵循税收法律、法规的前提下，通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，尽可能地取得“节税”的税收利益。所以税务规划必须在法律允许的范围内进行，该选项说法正确。选项B：税务规划的目标之一就是充分利用税法提供的优惠政策和待遇差别，对企业或个人的经营、投资等活动进行合理安排，从而减轻税负，实现整体税后利润和收入的最大化，该选项说法正确。选项C：虽然理财师具备一定的税务规划知识和技能，但税务规划工作并非只能由理财师完成。除了理财师，会计师、专业税务顾问等专业人士也具备进行税务规划的能力。在实际情况中，不同的专业人士可以根据自身的专业优势和经验，共同为客户提供更全面、准确的税务规划方案，该选项说法错误。选项D：由于税务规划涉及到复杂的税法知识和财务问题，必要时理财师可能需要和会计师或专业税务顾问一道完成相关税务规划工作，以确保规划方案的合法性和有效性，该选项说法正确。综上所述，本题答案选C。

3、不属于家庭财产保险中的不保财产的是（）

A.金银古玩

B.货币票证

C.室内家庭财产

D.汽车

【答案】：C

【解析】本题主要考查家庭财产保险中不保财产的相关知识。选项A金银古玩这类物品价值通常较高且不易确定其准确价值，同时具有较大的市场波动风险，在家庭财产保险中，一般是属于不保财产范畴的。选项B货币票证的价值是不固定的，并且其一旦遭受损失，难以准确衡量和赔付，所以货币票证通常不在家庭财产保险的保障范围内，属于不保财产。选项C室内家庭财产是家庭日常生活中的常见物品，如家具、电器等，是家庭财产保险的主要保障对象之一，所以它不属于家庭财产保险中的不保财产，该选项正确。选项D汽车一般需要专门的机动车辆保险来进行保障，它并不在家庭财产保险的承保范围内，属于家庭财产保险的不保财产。综上，答案选C。

4、保险产品要求()履行最大诚信原则。

A.投保人

B.保险人

C.投保人或被保险人

D.投保人和保险人

【答案】：D

【解析】本题主要考查保险产品中最大诚信原则的履行主体。最大诚信原则是保险合同的基本原则之一，其目的是确保保险合同的公平、公正和顺利履行。在保险活动中，投保人和保险人都需要履行最大诚信原则。对于投保人而言，要履行如实告知义务，即应当将与保险标的有关的重要事实如实告知保险人，不得隐瞒或虚假陈述。若投保人故意或者因重大过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同。而且在保险期间内，投保人还需履行危险增加通知、履约保证等义务。对于保险人来说，要履行说明义务，在订立保险合同时，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，特别是对免责条款，应当在订立合同时向投保人作出明确说明，未作提示或者明确说明的，该条款不产生效力。同时，保险人在保险事故发生后，应按照合同约定及时、足额地履行赔偿