中级银行从业资格之《中级个人理财》题库（得分题）打印带答案详解（模拟题）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题库（得分题）打印

第一部分单选题(50题)

1、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退

A.13011

B.22121

C.15896

D.19836

【答案】：D

【解析】本题可先计算出退休后第一年生活费用在退休时刻的现值，再求出需要通过每年年末投入资金积累到该现值所需的年投入金额。步骤一：计算退休后第一年生活费用在退休时刻的现值本题中，夫妇俩退休后每年的生活费用预计会以年\(4\%\)的速度增长，可将其视为一个增长型年金。增长型年金现值公式为\(PV=\frac{C}{rg}×[1(\frac{1+g}{1+r})^{n}]\)（其中\(PV\)为现值，\(C\)为第一期现金流，\(r\)为折现率，\(g\)为增长率，\(n\)为期数）。本题中，\(C=8\)万元，由于没有提及折现率，在实际计算退休规划时通常默认折现率等于通胀率，所以\(r=4\%\)，\(g=4\%\)，\(n=25\)年。将这些值代入公式可得：\(PV=\frac{8}{4\%4\%}×[1(\frac{1+4\%}{1+4\%})^{25}]\)，因为分母为\(0\)，此公式不适用。我们换一种思路，由于增长率和折现率相等，此时每年生活费用的现值都相等，均为第一年生活费用\(8\)万元，那么退休后\(25\)年生活费用在退休时刻的现值为\(8×25=200\)（万元）。步骤二：计算每年年末需投入的固定资金已知现在拟用\(20\)万元作为退休基金的启动资金，设每年年末投入的固定资金为\(A\)，投资期限为\(20\)年，年利率仍按\(4\%\)计算。根据复利终值公式\(FV=PV×(1+r)^{n}\)（其中\(FV\)为终值，\(PV\)为现值，\(r\)为利率，\(n\)为期数），\(20\)万元启动资金在\(20\)年后的终值为\(20×(1+4\%)^{20}\)。根据普通年金终值公式\(FVA=A×\frac{(1+r)^{n}-1}{r}\)（其中\(FVA\)为年金终值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），每年年末投入\(A\)在\(20\)年后的终值为\(A×\frac{(1+4\%)^{20}-1}{4\%}\)。而这两部分资金终值之和要等于退休后生活费用在退休时刻的现值\(200\)万元，即\(20×(1+4\%)^{20}+A×\frac{(1+4\%)^{20}-1}{4\%}=200\)。先计算\((1+4\%)^{20}\approx2.1911\)，代入上式可得：\(20×2.1911+A×\frac{2.19111}{4\%}=200\)\(43.822+A×\frac{1.1911}{0.04}=200\)\(43.822+A×29.7775=200\)\(A×29.7775=20043.822\)\(A×29.7775=156.178\)\(A=\frac{156.178}{29.7775}\approx19836\)（元）综上，答案选D。

2、（）不属于普通家庭的债务类型。

A.主动性负债

B.消费性负债

C.投资性负债

D.自用性负债

【答案】：A

【解析】本题主要考查普通家庭债务类型的相关知识。首先明确普通家庭的债务类型通常包括消费性负债、投资性负债和自用性负债。消费性负债是指用于消费目的而产生的债务，例如为购买日常消费品、旅游等产生的借款、信用卡欠款等。投资性负债是为了进行投资活动所产生的负债，比如通过贷款购买股票、基金等金融资产或者投资房产等。自用性负债则是为了购置自用资产而产生的负债，像贷款购买自住房产等。而主动性负债并非普通家庭常见的债务类型分类，主动性负债一般是从企业融资的角度来表述，企业根据自身资金需求主动通过金融市场或金融机构融入资金所形成的负债。所以不属于普通家庭债务类型的是主动性负债，答案选A。

3、白先生的儿子今年刚上初一。白先生目前持有银行存款3万元。他现在开始着手为儿子的大学费用进行理财规划。目前大学一年的费用为10000元，通货膨胀率为6％。为此，他就有关问题咨询理财师。

A.44577

B.45608

C.46527

D.47606

【答案】：D

【解析】本题可先根据通货膨胀率计算出儿子上大学时大学一年的费用，进而得到答案。步骤一：确定儿子上大学的时间已知白先生的儿子今年刚上初一，通常初中三年、高中三年，所以儿子6年后上大学。步骤二：计